n1264
Préavis 55/2020 présentant les comptes communaux de l’exercice 2019, le bilan et les rapports de révision.
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GENOLIER
Commune de Genolier
Municipalité
Préavis N° 55 / 2020
Au Conseil communal
Comptes 2019
Jean Zucchello, Municipal
Florence Sage, Syndique
[Table des matières
Introduction
Préambule
Comptes de fonctionnement par ordre administratif
Charges et revenus par nature
Bilan
Tableaux des investissements, placements, emprunts et réserves
Autofinancement
Maîtrise des charges
Conclusions
ANNEXES: Rapports de révision
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48
50
52
57
58
59
61
Page 2
[Introduction
Monsieur le Président,
Mesdames et Messieurs les Conseillers,
En vertu de l'article 110 du règlement du Conseil communal du 11.9.2014 qui prévoit que :
Le rapport de la Municipalité sur la gestion et les comptes arrêtés au 31 décembre précédent,
accompagnés du rapport-attestation du réviseur, sont remis au Conseil au plus tard le 31 mai de
chaque année et envoyés à la commission des finances.
Le vote en temps normal sur la gestion et les comptes intervient avant le 30 juin de chaque année
(art. 114). Ce délai a été prolongé de 3 mois cette année par l'arrêté du Conseil d'Etat du 23 avril
2020 (voir ci-dessous articles 2, 3 et 4).
Ce rapport comprend notamment :
les comptes annuels clos au 31 décembre 2019
les inventaires généraux des biens de la commune
un rapport circonstancié sur la gestion de chacun des dicastères avec mention de la
suite qui a été donnée aux vœux et observations sur la gestion de l'année
précédente.
La Municipalité a l'honneur de vous présenter ci-après son rapport de l'exercice 2019.
Le bouclement des comptes fait ressortir un excédent de recettes de :
SFr. 104'981.11
L'autofinancement pour l'année 2019 présente un montant positif de :
SFr. 1'473'802.50
Art. 2 Bouclement
Ÿ En dérogation de l'article 32, alinéa et du règlement du 14 décembre 1979 sur la comptabilité des communes
(RCCom), le délai de bouclement des comptes 2019 est fixée au 15 juin 2020.
Art. 3 Présentation des comptes et du rapport de gestion
Ÿ En dérogation aux articles 93c de la loi du 28 février 1956 sur les communes (LC) et 34 RCCom, le délai pour la
remise des comptes 2019 au conseil général ou communal et fixé au 15 juillet 2020.
Art. 4 Adoption des comptes et du rapport de gestion
En dérogation à l'article 37 RCCom, le délai pour l'adoption des comptes et du rapport de gestion 2019 par le
conseil général ou communal est fixé au 30 septembre 2020
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[Préambule ]
Le résultat de l'exercice 2019 présente un excédent de recettes, avant amortissements ordinaires/extraordinaires et
attibutions/prélèvements aux réserves, soit le cash Flow (autofinancement) positif suivant :
SFr. 1'473'802.50
Après amortissements ordinaires/extraordinaires, attributions et prélèvements sur fonds de réserve, attributions et prélèvements
sur financements spéciaux, le résultat de l'exercice 2019 se solde par un excédent de recettes de
SFr. 104'981.11
De plus vous trouverez des comparaisons, analyses et commentaires de la manière suivante :
comptes de l'exercice 2019, par rapport aux comptes 2018
comptes de l'exercice par rapport au budget 2019
évolution et comparaisons de 2012 à 2019
Résultat
La ventilation du résultat comptable est documentée sur les pages "Résumé du bouclement" et "Autofinancement"
Comptes de fonctionnement
L'ensemble des comptes de fonctionnement vous est présenté et, où nous le jugeons nécessaire, un certain nombre de
rubriques sont brièvement commentées sur les mêmes pages.
Bilans comparés
Le bilan 2019 de la commune est présenté et quelques rubriques de ce bilan vous sont détaillées
© Investissements
Titres et placements
Emprunts et engagements
æ Fonds propres
æ Autofinancement
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Comptes de fonctionnement
[10 AUTORITÉS | [26523 171154] [472650 - | [421647 2438 |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | __ produits charges | __ produits charges | produits
100 CONSEIL COMMUNAL 14'944.20 - 22860 - 25'478 -
100.300 COMMISSIONS 9310.00 13200 12075
100.301 SALAIRES SECRETARIAT 4090.00 7000 11380
100.303 SECRETARIAT AVS AC AF 446.40 660 11173
100.306 FRAIS 1097.80 2000 849
100.300 Moins de préavis, moins de séances de commissions qu'en 2018.
100.301 Comptabilisation du salaire 2017 de l'ancien secrétaire du Conseil communal sur 2018. FSA
401 MUNICIPALITÉ 41475103 1711.54 449790 396169 2438
101.301 AUTORITES VACATIONS 188'851.40 210500 205'856
101.303 AUTORITES AVS AC AF 11401.55 13000 12048
101.305 AUTORITES LAA APG 1055.70 11790 1151
101.306 REMBOURSEMENT FRAIS DU PERSONNEL 7258.65 8'000 71694
101.317 RECEPTIONS ET MANIFESTATIONS 7243710 58'500 57277
101.318 PREST SERVICES & AVOCATS 133746.63 158'000 112143
101.436 PART TIERS 1711.54 - 2438
FSA
101.317 Feu d'artifice du ter août non budgétisé(CHF 5500.-) et augmentation sensible des participants à la sortie des aînés(env. CHF 10'000.-)
101.318 Diverses études de bureaux d'ingénieurs , Soutien NRTV (Fr. 10'000..). Fiduciaire et conseils divers , honoraires avocats et notaires pour affaires
litigieuses, Service SIR de sécurité, Consulting TVA, Archiviste, etc.
Commune de Genolier
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[11 ADMINISTRATION ] [26009480 273785] [ 263315 3000] [245506 3313]
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges [ Produits Charges [ Produits Charges | Produits
110 ADMINISTRATION 260'094.80 2737.85 263315 3'000 245'506 3313
110.301 ADMIN SALAIRES 134787,55 131000 121821
110.303 ADMIN AVS AC AF 12'582.60 12'500 10192
110.304 ADMIN LPP 12'629.10 12700 10685
110.305 ADMIN LAA APG 2885.15 4700 2'393
110.306 FRAIS DU PERSONNEL 3688.35 1400 3363
110.309 COURS CADEAUX Naturando 3300.00 3'000 2'340
110.318 PORTS & FRAIS CCP 14"625.60 14'000 17303
110.318.1 FRAIS TELEPHONES 9528.15 12500 9229
110.318.2 ASSURANCES RC COMMUNE 10'349.85 10'020 10295
110.319 COTISATIONS A INST PRIVEES 27'707.90 27665 28225
110.365 DONS & SUBVENTIONS 3470.00 5'000 5677
110.365.1 AIDES CULTURE LOISIRS 21540.55 25'830 20'981
110.380 ATTRIB FONDS CULTURE (9282.7) 3000.00 3'000 3000
110.431 AUTORISATION PERMIS TEMP 2'282,50 3'000 31080
110.435 VENTES PLANS LIVRES GENOL 52.00 - 85
110.436 REMBOURSEMENT DE TIERS 403.35 148
110.301 Adaptation des salaires réels entre Administration et Contrôle des habitants (cf 620.301).
110.318 Moins de communications tous-ménages, etc. qu'en 2018.
FSA
[12 SERVICE DE L'ÉCONOMAT ] [_33'293.72 - ][ 40000 - [44233 -
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges | Produits
120 SERVICE DE L'ÉCONOMAT 33"293.72 40000 - 44233 -
120.310 F.BUR ABONNEMENTS PARUTIONS 26'399.12 30'000 36305
120.311 ACHATS MOBILIER MACHINES BUREAU 5'898.60 9'000 7743
120.315 ENTRETIEN MOBILIER MACH BUREAU 996.00 1000 185
120.310 Moins d'impressions pour les communications tous-ménages pour les travaux routiers qu'en 2018 (cf 110.318) FSA
Commune de Genolier
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[16 TOURISME |[ 3443676 3443676] [ 18900 32900] | 21159 21159
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges] Produits
160 TOURISME 34'436.76 34436.76 18'900 32900 21159 21159
160.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 5'877.61 - -
160.352 TAXE SEJOUR AU CONSEIL REGIONAL 26417.21 17500 19'572
160.381 ATTRIBUTION FIN SPECIAUX(9280.6) 2141.94 1400 11587
160.406 TAXE COMMUNALE DE SEJOUR 28'559,15 18900 21159
160.481 PRELEVEMENT FDS RESERVE(9280.6) 5'877.61 141000 -
GRI
160.314 Nouvel éclairage extérieur de l'église financé par le fonds de réserve (cf 160.481)
160.381 Seuls 7,5 % des taxes de séjour restent à la commune.
160.481 Pour éclairage Eglise. Report à plus tard du projet de panneaux pour les chemins pietonniers (CHF 8000.- cf 430.311.1)
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[17 SPORTS ] L11827630 56730.20] [ 92050 4500 | [ 75'830 4"500 |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges [ Produits Charges | Produits
170 SPORTS 118276.30 56'730.20 92'050 4'500 75'830 4'500
170.301 SPORTS SALAIRES 19300.10 24'550 24419
170.303 SPORTS AVS AC AF 1878.15 2300 2214
170.304 SPORTS LPP 1769.15 2'230 2208
170.305 SPORTS LAA APG 300.65 670 353
170.311 ACHATS MACHINES MATERIEL 1000.00 1000 4'201
170.312 ECLAIRAGE TERRAINS SPORT 1675.30 11300 11297
170.314 ENTRETIEN TERRAINS SPORT 31'622.75 50'000 32'637
170.331 AMORT. PATR. ADMINISTRATIF (9143.38) 52'230.20 - -
170.365 AIDE SPORT 8'500.00 10000 8'500
170.436 PART DE TIERS 4500.00 4'500 4'500
170.480 PREL. FDS RES. TRAV. FUTURS (9282.1) 52'230.20 - -
170.314 Installation du "Street Workout" via Préavis N° 48 / 2019 (CHF 20'000 au budget)
170.331 Amortissement du Préavis N° 48 / 2019 Street Workout via compte 9282.1 GRI
170.436 Part. entretien terrains de sport AISGE(4500.-).
170.480 cfcompte 170.331
[18 TRANSPORTS PUBLICS ] [15815525 24'660.00 | [ 176795 22400 | [ 160142 231785
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges [ Produits Charges | Produits
180 TRANSPORTS PUBLICS 158155.25 24'660.00 176795 22'400 160'142 231785
180.318 PREST SERVICES ABT CFF 28'000.00 28'000 28000
180.351 PART TRANSP. REGION 130155.25 148795 132142
180.436 PART TIERS CARTES CFF 24'660.00 22400 231785
FRA
[19 SERVICE INFORMATIQUE ] [_30'802.45 - | [45100 - | [38608 |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
190 SERVICE INFORMATIQUE 30'802.45 - 49100 38608 -
190.311 ACHATS MATERIEL LOGICIELS 1659445 25100 14690
190.315 ENTRETIEN MAT.INFORMATIQUE - 5 ï
190.318 MAINTENANCE HONORAIRES 11208.00 211000 20'918
190.380 ATTRIB FONDS RENOUVELLEMENT (9281.5) 3000.00 3'000 3000
190.451 INFORMATIQUE sUBV CANTONALES 8 -
190.480 PRELEV. FONDS RENOUVELLEMENT (9281.5) - 5
190.311 Application “commune.app'(CHF 9000.-) a été abandonnée JZU
190.318 En plus du contrat de base, l'assistance et le support en forte diminution cette année.
Commune de Genolier
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[1 ADMINISTRATION GÉNÉRALE ] [10647545 120276.35 | | 1112810 62800 | [1007124 55195 |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | __ produits charges | __ produits charges | produits
10 AUTORITÉS 429'695.23 1711.54 472650 . 421647 2438
11 ADMINISTRATION 260'094.80 2737.85 263315 3000 245'506 3313
12 SERVICE DE L'ÉCONOMAT 33293.72 . 40000 - 44233
16 TOURISME 3443676 34'436.76 18900 32'900 21159 21159
17 SPORTS 118°276.30 56'730.20 92050 4500 75'830 4'500
18 TRANSPORTS PUBLICS 15815525 24'660.00 176795 22400 160142 23785
19 SERVICE INFORMATIQUE 30'802.45 - 49100 . 38608
Commune de Genolier
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[20 COMPTABILITÉ GÉNÉRALE [sans 128810] [ 58610 - ][. 60954 5957 |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges [ Produits Charges | Produits
200 COMPTABILITÉ GÉNÉRALE 5947115 12'888.10 58610 - 60'954 5957
200.301 BOURSE SALAIRES 45000.15 45'000 48244
200.303 BOURSE AVS AC AF 4'200.25 4210 41269
200.304 BOURSE LPP 4'903.15 5800 5'351
200.305 BOURSE LAA APG 882.70 11600 947
200.306 FRAIS DU PERSONNEL 50.95 500 506
200.309 COURS CADEAUX 9.45 500 1300
200.318 FRAIS CONTENTIEUX POURSUITES 4'424,50 1000 337
200.436 REMBTIERS DAP FRAIS RAPPEL 12888.10 - 5'957
JZU
200.318 Frais de contentieux en relation avec les montants récupérés (cf 200.436).
200.436 Arriérés de débiteurs d'exercices précédents.
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[21 IMPÔTS | [33308931 1139383122] [140000 10670600 | [156453 11203"304
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges Produits Charges | _ Produits Charges | Produits
210 IMPÔTS 33308931 11'393'831.22 140000 10‘679'600 156453 11'203'304
210.318 FRAIS PERCEPTION 74'971.81 80000 63'835
210.319 REMISES, MODIF.TAX. INTERCOMMUN. 626.40 - 23081
210.329 INTERETS REMUNERATOIRES 4705.50 10000 4854
210.330 DEFALCATIONS 100284.60 50000 64'682
210.380 PROVISION CREANCES D'IMPOTS 152'501.00 - -
210.400 IMPOTS SUR LE REVENU PP 6696 677.95 8000000 6'860'156
210.400.1 IMPOTS SUR LA FORTUNE PP 1589745.34 1200'000 1567912
210.400.2 IMPOTS A LA SOURCE 176'966.58 100000 220'213
210.400.3 IMPOTS SPECIAL ETRANGERS 239936.05 120000 99'698
210.401.1 IMPOTS SUR LE BENEFICE NET PM 7016.40 203000 -1617
210.401.2 IMPOTS SUR LE CAPITAL PM 6022.35 50000 4'502
210.401.3 IMPOTS COMPL SUR LES IMMEUBLES 39°346.60 30000 44'289
210.402 IMPOTS FONCIER 653'818.60 600'000 647275
210.404 DROIT DE MUTATION 636772.30 - 353966
210.405 IMPOTS SUCCESSIONS DONATIONS 499018.70 - 714881
210.406 IMPOTS SUR LES CHIENS 7200.00 6'500 8'900
210.409 IMPOTS RECUPERE APRES DEFALCATION 68:471.08 - 27853
210.410 PATENTES DIVERSES 50.00 100 100
210.422 INT. MORATOIRES et COMPENSATOIRES 131380.12 70000 83434
210.441 GAINS IMMOBILIERS 292'877.40 - 221901
210.441.1 IMPOT FRONTALIERS 281'010.60 300'000 325759
210.451 IMPOT PARTICIP. CANTON (RIE Ill) 67'521.15 - -
210.480 DISSOL.PROV CREANCE D'IMPOTS (9282.10) - 241083
JZU
210.4xx Stabilité des différents impôts PP(Personnes Physiques), mais chute des impôts PM(Personnes Morales) par rapport au budget 2019 suite à RIE
Ill, les Droits de mutation sont en hausse et les Gains immobiliers sont relativement stables. Le résultat global des recettes fiscales 2019 est très
proche de ceux de 2017 et 2018. La somme percue pour les impôts frontaliers est stable. Revenus importants à noter pour les successions.
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NOILN10A3 - $31V9SI4 S1113934 S2Q NOILILHVdIH
REPARTITION DES RECETTES FISCALES - EVOLUTION
14'000'000
12'000'000
10'000'000 - OAutres
8000000 -
BPersonnes Morales
6'000'000
4'000'000 BPersonnes Physiques
2'000'000
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
EVOLUTION DES RECETTES FISCALES 1/2
Impôt sur le revenu Impôt sur la fortune Impôt à la source
250000
150000
: 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Commune de Genolier Preavis_No55_2020_C2019_2fxls Page 14
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000.007
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RECETTES NON BUDGETISÉES - EVOLUTION
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 |
Droits de mutation 372489 536386 290518 340760 338151 668482 456794 353966 636772 |
mpôts sur les successions & donations 5247 5'940 - 26160 189'834 21'500 464 714881 4991019
410729 699057 254015 689674 320859 372543 381371 221901 292877 |
788465 1241383 544532 1056595 848843 1062526 838629 1290748 1'428'668
[Autofinancement 932840 032840 1553447 1230002 766611 1553447 2307776 2397776 1473803 |
{Part des recettes non budgétées dans l'autofinancement 85% 133% 35% 86% 111% 68% 35% 54% 97% |
Commune de Genolier
11600'000
1'400"000
1200000
1'000'000
800000
600'000
400000
200000
2014 2015
Preavis_No55_2020_C2019_2fxIs
2017 2018
2019
Page 16
Commune de Genolier
RÉPARTITION DE L'UTILISATION DES RECETTES FISCALES
(postes les plus importants sans l'attribution aux réserves)
Administration générale -942°213.83
Finances (hors impôts et sans péréquation) 612'343.50
Domaines & Bâtiments 719'597,39
Travaux -688702.32
Instruction publique & Cultes -1172'894.49
Police -524675.05
Sécurité sociale (sans Facture sociale) 437114.41
Services Industriels 104'060.22
Résultat | -1"455"370.17
(Avant passage de l'État)
Facture Sociale -4'915'087.00
Péréquation -3'035"168.00
Résultat Il -9'405'625.17
(Après passage de l'État)
Autofinancement du fonctionnement de l'exercice -1439'823.10
(sans les amortissements et attributions aux réserves
obligatoires/budgétisées )
Résultat III -10'845'448.27
Financement
Par l'impôt 10'845'448.27
10'845"448.27
100 francs d'impôts 100.00
Sont distribués comme suit :
Facture Sociale 45.32
Péréquation 27.99
Solde à disposition 26.69
Solde à disposition (total) 21895193
qui doit servir à financer :
Le ménage communal -1455'370
L'autofinancement de l'exercice -1439'823
-2895193
Preavis_No55_2020_C2019_2fxls
Page 17
[22
SERVICE FINANCIER
] [3192'331.74
448996.00 | [3176400
120100 | [ 3'447"304
1231012 |
Comptes
Comptes 2019
Budget 2019
Comptes 2018
N°
[Désignation
Charges |
Produits
Charges |
Produits
Charges |
Produits
220
220.318
220.321
220.322.3
220.322.4
220.322.5
220.322.6
220.322.7
220.322.8
220.330
220.330.2
220,352
220.352.1
220.365
220.380
220.380.1
220.380.2
220.422
220.424
220.425
220.434
220.441
220.452
220.465
220.480
220.322.3
220.422
220.434
220.452
SERVICE FINANCIER
FRAIS BANCAIRES
INTERETS S/DETTES À CRT TERME
INT EMP BÂT 78 "LE GOSSAN"
INT EMP ROUTES "CEZILLE & DUILLIER"
INT EMP LG TERME ‘F. à L'AUTRE"
INT EMP LG TERME "SOURCE VIVE"
INT EMP LG TERME "CASERNE"
INT EMP LG TERME "ROUTES"
FINANCES PERTE SUR DEBITEURS
AMORT. SUR TITRES ET PLACEMENTS
FONDS PEREQUATION HORIZONTAL
FDS PEREQUATION SOLDE ANNEE PRECED
SUBVENTIONS ENERGIES RENOUV (9282.13)
FONDS RÉSERVE TRAV. FUTURS (9282.1)
FDS RÉS. ENERGIES RENOUV,. (9282.13)
FONDS RÉS. ACHATS TERRAINS(9282.4)
REVENUS PATRIMOINE FINANCIER
GAINS COMPTABLES S/PART FINANCIER
REVENUS PATRIMOINE ADMINISTRAT
TAXE USAGE DU SOL/ROMANDE ENERGIE
REDISTRIBUTION TAXE CO2
PART PEREQUATION ANNE PREC.
PART DE TIERS
PRELEV. FDS RES.ENERG.RENOUV(9282.13)
3192'331.74
11877.89
20'623.46
7070.00
39'438.60
39171.04
13130.00
19125.00
16027.40
3035"168.00
700.35
Nouvel emprunt à bien meilleur taux a remplacé l'ancien.
Revenus du prêt à CAD SA, revenus des dividendes d'actions Romande Energie.
Ristourne Romande Energie.
Remboursement sur l'année 2018.
448'996.00
20'895.50
108'050.20
872.95
318‘477.00
700.35
3"176"400
2000
20355
71070
41000
38'550
13130
19125
31035170
120100
20100
100000
3'447'304
2061
33945
7070
42616
40844
13130
3350
332
2'876'292
424388
3277
123012
19842
101
98642
1150
3277
JZU
23
AMORTISSEMENTS ET RÉSERVES
NON VENTILÉS
500000
1'400'000
Comptes
Comptes 2019
Budget 2019
Comptes 2018
N°
[Désignation
Charges |
Produits
Charges |
Produits
Charges |
Produits
230
230.330
230.331
230.380
230.480
230.480
AMORTISSEMENTS DES PATRIMOINES
FINANCIER ET ADMINISTRATIF
PATR. FINANCIER DIVERS
TITRES ET PLACEMENT PART ADM
ATTRIB, FDS RÉS.EGAL.RESULTATS(9282.9)
230.380.8 ATTRIB. FACT: CANTONALES (9282.12)
PRELEVEMENT RESERVES
500000
500'000
Utilisation non activée des attributions aux fonds de réserve provisionnées en 2016 et 2017 et prévue au budget.
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xls
1'400'000
1'400'000
JZU
Page 18
[2 FINANCES
| [_3'584"892.20 11'855'715.32 | [ 3375010 11°299700 | E 3664712 12732273
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xls
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | produits charges | produits charges [| produits
20 COMPTABILITÉ GÉNÉRALE 59°471.15 12888.10 58'610 60'954 5'957
21 IMPÔTS 333'089.31 11'393'831.22 140'000 10‘679'600 156453 11'203'304
22 SERVICE FINANCIER 3192'331.74 448'996.00 3"176'400 120100 3'447'304 123012
23 AMORTISSEMENTS ET RÉSERVES NON - - . 500'000 - 4°400'000
VENTILÉS
Page 19
Commune de Genolier Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis Page 20
[31 TERRAINS | [_430'360.94 49032275 ] [ 13'000 71935] [ 1111307 1177480 ]
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges [ Produits
310 TERRAINS 430'360.94 490'322.75 13'000 711935 14111307 1177480
310.311 ACHATS MACHINES MATERIEL EXPL - 11000 439
310.314 ENTRETIEN 8078.94 10'000 8'886
310.318 HONORAIRES & PREST, SERVICES 34453.00 - 41465
310.351 FEU BACTERIEN 2282.00 21000 482
310.380 ATTRIB. FDS VENTES CHEVRERIE(9282.17) 385'547.00 - 588'536
310.380.1 ATTRIB. FDS TRAVAUX FUTURS(9282.1) - - 471500
310.423 LOCATIONS DIVERSES 7032275 711935 691037
310.424 VENTES CHEVRERIE(9123.8) 420'000.00 - 630'000
310.424.1 AUTRES VENTES - 474'500
310.435 PARTICIP. DE TIERS 2'866
310.465 SUBVENTIONS CANTONALES - - -
310.480 PRELEVEMENT FONDS RESERVE (9282.1) - 11077
310.318 Prestations de services de l'agence de vente Chèvrerie GRI
310.423 Locations Chèvrerie dans 3513.423. Diverses locations se trouvent ds ce compte (rucher, terrains agricoles fleuriste, etc.)
DDS bâtiments AISGE(Oujon et Cordex) à 1.-Fr/m2 soit 8360.- / DDS Petit terrain sport (1200.-)
310.424 Affectation ventes Chèvrerie(420000)
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis
Page 21
[32 FORÊTS | [ss1821 7607.00] | 153423 73326] [ 201962 78336
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | _ Produits Charges | __ Produits Charges | __ Produits
320 FORÊTS 141222.85 21'040.00 110323 211000 166'660 21°260
320.314 ENTRETIEN FORÊTS-TERRAINS hors commune 2962.83 8000 2475
320.319 FRAIS TAXES TVA - - 52'936
320.352 FRAIS TRIAGE "LA COLLINE" 118°260.02 82323 91248
320.352. PART. EXPLOIT. BOIS-DE-CH. 20‘000.00 20'000 20000
320.435 VENTE BOIS 1040.00 11000 11260
320.465 PARTICIP: & SUBVENTIONS DE TIERS - & .
320.480 PRELEV. FDS RES. BOIS-DE-CH.(9282.6) 20'000.00 20'000 20000
ADA
320.319 TVA demandée sur subvention Bois de Chênes versée en 2015.
320.352 Prix de Vente du bois de service en légère baisse. Frais d'exploitation stabilisés. Divers achats nécessaires.
321 PATURAGES 32'095.36 55'767.00 43100 52'326 35'302 57076
321,311 ACHATS MACHINE MATERIEL - 5 :
321.313 ACHATS MARCHANDISES MURETS 150.78 8000 -
321314 ENTRETIEN Chalets Clôtures & Routes Alpages 17558.28 21'500 20'499
321.314.1 RETROCESSION COMMUNALE AUX 10'524,00 10'300 111524
AMODIATAIRES ENT ALPAGES & CLÔTURES
321.318 ASSURANCES RC ECA 3862.30 3300 3280
321.380.1 ATTRIB. FDS RES. CHALETS E à s
321.423 LOCATIONS PATURAGES 37'553.00 37'840 37838
321.435 VENTE BOIS - - -
321436 PART AMODIATAIRES ENT ALPAGES & 16'486.00 14'486 16486
CLÔTURES
321.436.1 PART TIERS ASS ECA - L -
321.465 SUBVENTIONS et PART.TIERS 1728.00 2752
ADA
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xIs
Page 22
[35 BÂTIMENTS ] [ 1042930.51 174660.30 J [748451 1aotess Il [1415211 2'040°284 |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges [ Produits Charges | Produits
3500 BÂTIMENTS COMMUNAUX 27478645 292'956.65 109631 95020 256'491 228'315
3500.301 SALAIRES CONCIERGERIE BAT. COMM. 18'807.80 19178 19239
3500.303 CONCIERGERIE BAT. COMM. AVS AC AF 1815.40 1'800 1720
3500.304 CONCIERGERIE BAT. COMM. LPP 2045.30 11970 11962
3500.305 CONCIERGERIE BAT. COMM. LAA APG 381.50 690 381
3500.311 ACHATS MOB, MACH. MATERIEL COMM 339.20 2'500 53
3500.312 ACHATS ELECTRICITE EAU 8658.25 8000 13377
3500.313 ACHATS MARCH PROD ENT COMMUNAL - - -
3500.314 ENTRETIEN COMMUNAL 30'696.85 14000 22'296
3500.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 19949.00 28800 21985
3500.315 ENT MOBILIER INST TECH COMMUNAL 363.30 21000 2949
3500.315.1 CONTRATS ENT INST TECH COMMUNAL 1326.00 1'000 -
3500.318 PREST ASS & HONORAIRES COMMUNAL 15'380.95 14693 15'589
3500.331 AMORTISSEMENT PATR. ADMINISTRATIF 160'022.90 - 1411941
3500.332 AMORT. SUPPL. PATR. ADMINISTRATIF - - -
3500.380.1 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.6) 15'000.00 15'000 15'000
3500.427 LOYERS COMMUNAUX 57'640.00 17420 15'620
3500.427.2 DECOMPTE LOYERS RYTZ 74917.25 771600 70424
3500.436 PART DE TIERS 376.50 - 330
3500.480 PREL. FDS RESERVE TRAV.FUT.(9282.1) 160'022.90 141941
3500.312 Facturation consommation d'eau interne pour 2019 (env. 7'300.) pour paiement TVA sur usage propre. GG]
3500.314 Facturation de l'épuration interne (env. 12000.) pour paiement TVA sur usage propre.
Le WC public (env. CHF 17'000) était prévu au budget de l'Eglise (CHF 40'000) (3508.314)
3500.331 Amortissement Préavis N° 31/2017(Local annexe chaufferie CAD) et N° 38/2018(Nouvelles cheminées chaufferie Gossan (cf 3500.480)
3500.427 Loyers annuels extraordinaires antenne Salt sept.2015 à déc.2019.
3500.427.2 Appartement vacant lors lors du changement de locataires.
3501 ANCIENNE POSTE 31564.70 86'825.30 23'800 82090 30'919 79"286
3501.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL - 4'000 5'385
3501.314 ENTRETIEN COMMUNAL 9732.95 11000 33
3501.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 15'831.75 11800 13258
3501.315 ENT MOB & INST TECH COMMUNAL - 1000 6243
3501.315.1 CONTRATS ENT INST TECH COMMUNAL - - -
3501.318 PREST ASS & HONORAIRES COMMUNAL - : -
3501.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.7) 6000.00 6000 6'000
3501.427 LOYERS COMMUNAUX 2160.00 1690 1440
3501.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 84'665.30 80'400 77846
3501.436 PART DE TIERS - - -
3501.480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE - - -
3501.314 Mise en conformité de l'évier (nouvelle patente cafeteria et bar) sur compétences municipales GGI
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis
Page 23
[35 BÂTIMENTS
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° IDésignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges | __ Produits
3503 AUBERGE COMMUNALE 50°113.60 123'645.85 46'500 118'900 150198 194306
3503.312 ACHATS ELECTRICITÉ - - 184
3503.314 ENTRETIEN COMMUNAL 3241.85 6000 1464
3503.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 21403.30 25500 118550
3503.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH 10'468.45 - -
3503.318 PREST ASSURANCES & HONORAIRES - - -
3503.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.13) 15'000.00 15'000 30000
3503.427.2 DECPTE LOYERS RÉGIE RYTZ 123195.85 118900 119106
3503436 PARTICIPATIONS DE TIERS 450.00 - 200
3503480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE - - 75'000
3503.315 Dépenses extraordinaires: travaux et compresseur d'air froid sur compétences municipales. GG
3505 D'UNEFONTAINE À L'AUTRE 8664165 300'333.90 77:600.00 327'600.00 82631 307049
3505.314 ENTRETIEN COMMUNAL 6449.10 11000 6136
3505.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 66'450.20 63100 62995
3505.315.1 CONTRATS ENT MOB et INST TECH 242.35 - -
3505.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.15) 13'500.00 13500 13500
3505.423.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 300'333.90 327600 307049
3505.436 PARTICIPATIONS DE TIERS - -
3505.314 Réfection façade Nord sur compétences municipales. GGI
3505.423.2 Vacances lors des changements de locataires et réductions de loyer(taux hypothécaire de référence).
Commune de Genolier
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[35 BÂTIMENTS ]
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges [ Produits Charges | _ Produits
3506 BÂTIMENT 1912 "LE MONTANT" 54'837.15 78'449.00 50°150 81'500 53"281 81'660
3506.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL - 500 -
3506.312 ACHATS ELECTRICITE COMMUNAL 634.60 11000 630
3506.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 25'082.05 - 25'438
3506.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN COMM 1209.60 11000 985
3506.314 ENTRETIEN BÂTIMENTCOMMUNAL 7'890.70 4200 5'592
3506.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 597.75 750 598
3506.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 6230.25 27700 10439
3506.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH COMM 4203.75 6000 729
3506.315.1 CONTRATS ENT MOB & INST TECH COMM 118.45 130 -
3506.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.16) 8870.00 8870 8'870
3506.427 LOYER SALLES DE CLASSE AISGE 56'300.00 45'500 45'500
3506.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 22149.00 36'000 36024
3506436 PART DE TIERS 2 : 136
3506.314.2 Le Budget 2019 a été prévu avec le chauffage (3506.312). GGI
3507 BOUCHERIE 20'384.75 28'600.00 18'500 26400 5'377 26'400
3507.314 ENTRETIEN BÂTIMENT COMMUNAL - - -
3507.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 1849.95 3'500 1725
3507.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH COMM 18'534.80 15'000 3652
3507.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.17) - - -
3507.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 28'600.00 26'400 26400
3507.315 Remplacement du boiler/refroidisseur. GG
3507.427.2 Encaissement à l'avance du loyer de janvier 2020.
3508 EGLISE 45'371.45 5000.00 88760 - 28497 346.70
3508.301 SALAIRES CONCIERGERIE EGLISE 1633.60 11360 1178
3508.303 CONCIERGERIE EGLISE AVS AC AF 152.50 130 104
3508.304 CONCIERGERIE EGLISE LPP - - -
3508.305 CONCIERGERIE EGLISE LAA APG 32.05 50 23
3508.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL - 500 137
3508.312 ACHATS ELECTRICITE COMBUSTIBLE 3302.10 4000 41744
3508.313 ACHATS MARCH PROD ENT 408.00 500 448
3508.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 724.75 471000 -
3508.314.1 CONTRATS ENTRETIEN 296.20 600 296
3508.315 ENT MOB & INST TECH 171041.95 12'500 -
3508.315.1 CONTRAT ENT INST TECH 355.40 850 355
3508.318 PREST SERVICES ASS & HONORAIRES 1424.90 11270 1210
3508.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.18 ) 20'000.00 20000 20'000
3508.436 PART DETIERS 5'000.00 347
3508.314 Le WC public prévu /CHF 40'000) a été réalisé ds le bâtiment de l'Administration communale (cf 3500.314) GG
3508.436 Subvention ECA pour sinistre aux cloches(7.12.18).
Commune de Genolier
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[35 BÂTIMENTS |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges | Produits
3509 SALLE COMMUNALE "LE GOSSAN" 257'526.03 325'443.25 150'340 240'500 205617 233585
3509.301 SALAIRES CONCIERGERIE BAT. COMM. 29'244.60 22350 32851
3509.303 CONCIERGERIE BAT. COMM. AVS AC AF 2817.65 2100 2910
3509.304 CONCIERGERIE BAT. COMM. LPP 2045.30 11970 1962
3509.305 CONCIERGERIE BAT. COMM. LAA APG 583.25 790 627
3509.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 1735.70 5'500 32412
3509.312 ACHATS ELECTRICITE 23171.70 22500 22575
3509.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 29670.15 28'000 32734
3509.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN 5'695.30 6000 4101
3509.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 10‘475.56 13000 30430
3509.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 1715.60 2000 415
3509.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH 25433.72 9'000 13454
3509.315.1 CONTRATS ENT INST TECH 16559.95 18130 12679
3509.318 PREST SERVICES ASS & HONORAIRES 8326.00 7000 6467
3509.331 AMORT.PATR.ADM. (9281.9) 88051.55 - -
3509.380 FONDS RENOVATION (9281.9) 12'000.00 12000 12000
3509.427 LOYERS GRANDE SALLE 12270.00 15500 8'585
3509.427.1 LOYERS AISGE 225'000.00 225000 225000
3509436 PARTICIPATION DE TIERS 121.70 - -
3509.480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE 881051.55 - -
GGI
3509.315 Diverses réparations imprévues (cuisine, parois mobiles, lumières, portes, circulateur de récupération air, etc.)
Contrôle et mise en conformité électrique OIBT (env. CHF 8'500.-) + éclairage de secours sur compétences municipales.
3510 PAVILLON 40'086.47 11'525.00 44'650 40000 29116 9"629
3510.314 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 11050.00 3000 81
3510.312 ACHATS ELECTRICITE 2809.10 3'500 3032
3510.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 4331.70 4'800 4'204
3510.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN 785.20 11400 473
3510314 ENTRETIEN BÂTIMENT 111803.95 14'500 4913
3510.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 118.45 250 119
3510.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH 6922.35 4700 4227
3510.315.1 CONTRATS ENT INST TECH COMMUNAL 2756.42 3000 2733
3510.318 PREST ASSURANCES & HONORAIRES 2'509.30 2500 2334
3510.380 ATTRIBUTION FONDS DE RENOV.(9281.10) 7000.00 71000 7000
3510427 LOYERS 11505.00 10000 9'560
3510436 PART DE TIERS 20.00 - 69
3510.480 PRELEVEMENT FDS DE RENOVATION - -
3510.314 Mise en conformi 'i i jovi GG
É ormité de l'installation audiovisuelle.
3510.315 Remplacement du projecteur.
Commune de Genolier
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[35 BÂTIMENTS |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
3511 SOURCE VIVE 59°215.95 262‘240.00 57'540 273'600 544'294 717360
3511.311 ACHATS MOBILIER MACH, MATERIEL 99.90 11000
3511.314 ENTRETIEN BÂT : - 11000 -
3511.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 538.50 540 539
3511.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 48'577.55 45'000 63110
3511.315 ENTRETIEN MOB. & INSTALLATION TECH. - - 21234
3511.318 PREST ASSURANCES & HONORAIRES : 2
3511.331 AMORTISSEMENT PATRIMOINE - - 449412
3511380 ATTRIBUTION FONDS DE RENOV.(9281.19) 10'000.00 10000 10'000
3511.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 262240.00 273600 267'948
3511480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE - 449412
3511.427.2 Un appartement partiellement vacant. GGI
3512 CTC - CASERNE POMPIERS - APPART. 1533120 116'068.40 32'450 116248 17517 120748
3512.311.1 ACHATS MOBILIER MATERIEL CTC 3000 447
3512.311.3 ACHATS MOBILIER MATERIEL APPART. - 21000 =
3512.312.1 EAU, ELECTR..CHAUFFAGE CTC 3996.10 14000 4817
3512.313.1 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN - 1000 e
3512.314.1 ENTRETIEN BÂT 1080.00 500 4377
3512.3144 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 9942.75 11'600 6698
3512.315.1 ENTRETIEN MOB. & INSTALLATION TECH. 312.35 350 1179
3512.318 PREST ASSURANCES & HONORAIRES - - 5
3512423 DECPTE LOYERS CASERNE 44°248.40 44248 44'248
3512.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 71'820.00 72000 76'500
3512.312.1 Budget avait prévu le chauffage complet de la caseme. GGI
3513 LA CHEVRERIE 10707111 115'072.95 48'530.00 20'000.00 11°273.05 41'600.00
3513.312 EAU, ELECTR..CHAUFFAGE 548.30 1100 1'660
3513.314 ENTRETIEN ROUTES 5728.95 42000 2311
3513.318 ASSURANCES, PRESTATIONS SERVICES 8720.91 5'430 77302
3513.331 AMORT. PATR. ADMIN (9141.57) 92'072.95 - -
3513.423 DECPTE LOYERS 23'000.00 20'000 41600
3513480 PRELEV. FDS RES. TRAV. FUTURS(9282.1) 92'072.95 - -
3513.312 Factures d'eau et d'électricité après le départ des locataires/propriétaires. GGI
3513.314 La réfection du chemin(CHF 39'000) se trouve dans les Routes (430.314)
3513.318 ECA et fauchage des parcelles.
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[3 DOMAINES ET BÂTIMENTS | [roencs 2313200 | [914874 1537110] [ 2728480 3296100 |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | produits charges | __ produits charges | __ produits
31 TERRAINS 430360.94 490'322.75 13000 71935 14111307 1°177'480
32 FORÊTS 173'318.21 76'807.00 153'423 73326 201'962 78336
35 BÂTIMENTS 1042°930.51 1'746'160.30 748451 1391°858 1415211 2'040°284
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis
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[41 SERVICE TECHNIQUE ] [3578120 3706035] [33000 40000] [ 32360 46040]
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges [ Produits Charges [| Produits Charges | Produits
410 SERVICE TECHNIQUE 35'781.20 37'060.35 33'000 40'000 32'360 46'040
410.310 PARUTIONS ENQUÊTES (140.310) 1948.15 3'000 2180
410.318 FRAIS ENQUÊTE STI (140.318.2) 33'833.05 30000 30179
410.431 PERMIS CONSTRUIRE HABITER AUT DIV 37'060.35 40'000 46040
JZU
(42 SERVICE DE L'URBANISME | [149257.50 59'666.50 | | 139'600 - | [114960 -
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges [ Produits Charges | Produits
420 SERVICE DE L'URBANISME 149'257.50 59'666.50 139"600 - 114960 -
420.318 PREST SERVICES HONORAIRES 89'591.00 139600 114960
420.330 AMORT. PATR. ADMIN.(9141.51) 5966650 - -
420.480 PREL. FDS RESERVE (9282.14) 59'666.50 - -
GRI
420,318
Participation (20.-/hab) pour le Conseil Régional (39°220..). Participation Préavis DISREN 2019 provisionnée sur compte de réserve (50'371.- ds
9282.16). Différence avec budget de CHF 50'000.- suite à moins de Préavis.
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Preavis_No55_2020_C2019 2fxls
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[43 ROUTES ] [14540574 80817.15] [476180 5030] [ 760582 357553]
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | _ Produits Charges | __ Produits Charges | __ Produits
430 RÉSEAU ROUTIER 1'649'405.74 80'817.15 476180 5'030 760'582 357'553
430.301 SALAIRES ROUTES 147'682.50 176200 173293
430.303 ROUTES AVS AC AF 17374.95 16500 16745
430.304 ROUTES LPP 9647.55 13300 13314
430.305 ROUTES LAA APG 3532.65 4750 4680
430.306 INDEMNISATION Et REMB. FRAIS 2151.95 3'600 3512
430,309 COURS DE FORMATION 1968.00 500 3582
430.311 ACHATS MACHINE MATERIEL SIGNAUX 33"164.03 30'300 18625
430.311.1 ACHATS SIGNALISATION 8°297.15 20'000 25402
430.312 ACHATS ELECTRICITE 23'343.50 26'000 21364
430.313 ACHATS MARCHANDISES PROD ENTRETIEN 5'462.35 13500 16015
430.314 ENTRETIEN 89'907.50 50500 2260
430.314.0 FLEURS 6517.75 6'000 10185
430.314.1 FORETS ENTRETIEN CHEMINS FORESTIERS 6110.90 3000 11059
430.314.2 DENEIGEMENT 30'604.51 24600 17145
430.315 ENTRETIEN MACH VHC INST TECH 49513.35 20'500 20364
430.318 ASSURANCES VHC EXPERTISES 6'549.80 5'030 4560
430.331 AMORT. ECLAIRAGE ROUTES (9141.58) 70'897.80 5 eù
430.331.0 AMORT. ROUTES 2018 (9141.54) 80'000.00 “ -
430.331.5 AMORT. CH. PIETONNNIER Rte DUILLIER (9141.35) 111900.00 111900 11900
430.332 AMORTISSEMENT SUPPL P ADM - - -
430.351 CHARGES CANTONALES S, HIVERNAL 29779.50 35'000 111677
430.380 ATTRIB FONDS RENOUV, MAT & VHC (9281.3) 15'000.00 15000 15000
430.380.1 ATTRIB FONDS (9282.1) 1'000'000.00 - 350000
430.424. GAINS PATR: FINANCIER . - - 350000
430.436 PARTICIPATION DE TIERS 9919.35 5030 7553
430.480 PREL. FONDS ROUTES (9281.3) 70'897.80 - -
ADA
430.301 Mauvaise imputation des salaires lors du changement de personnel (CHF 20'000.- avec le 440.301) et salaire plus bas.
430.311.1 Report à plus tard du projet de panneaux sur chemins piétonniers (CHF 8000.-)(cf 160.481)
430.314 La réfection du Ch. de la gare à la Chèvrerie[CHF 39'000.-) avait été mis au budget du 3513.314.
430.314.0 Le budget pour les fleurs est ds ce compte.
430.315 Réparations extraordinaires tracteur Kubota, camion Dyna et balayeuse Kubota (env. CHF 25'000)
430.436 Prestations CAD, etc.
Commune de Genolier Preavis_No55_2020_C2019_2f.xIs Page 30
44 PARCS, PROMENADES, CIMETIÈRE ET 68479.30 56°250 - 40'884 4400
TERRAINS
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges [| Produits Charges [| Produits
440 PARCS, PROMENADES, CIMETIÈRE ET 68'479.30 56250 . 40'884 4400
TERRAINS
440.301 SALAIRES CIMETIERE 431011.90 26'050 24243
440.303 CIMETIERE AVS AC AF 4047.90 2450 2013
440.304 CIMETIERE LPP 1893.90 1080 1258
440.305 CIMETIERE LAA APG 1168.20 670 678
440.311 ACHAT MACH & MATERIEL - 1000 544
440.313 ACHATS MARCHANDISES - 11000 -
440.314 ENTRETIEN 14'068.20 19'000 6883
440.352 CENTRE FUNERAIRE 4'289.20 5'000 5265
440.436 PART TIERS - - -
440.465 CONCESSIONS - - 4400
440.480 PRELEVEMENT RESERVE - -
440.301 Voir remarque en 430.301 GRI
440.314 Restauration du mur du cimetière (CHF 9000.)
440.352 Le Centre funéraire de Nyon est à disposition de toutes les familles du district
[45 ORDURES MÉNAGÈRES ET DÉCHETS | [27358980 29444323] | 327845 290500] [ 291021 289311
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges [ Produits Charges [ Produits Charges | Produits
450 ORDURES MÉNAGÈRES ET DÉCHETS 7543156 66'560.64 100'000 80'000 81468 69385
450.311 ACHATS MACHINE MATERIEL - -
450.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN É ë
450.318.1 INFORMATION & ACTIONS SPECIFIQUES - = &
450.318.2 ORDURES MENAGERES 75431.56 100'000 81468
450.435 RISTOURNE SADEC RETROCESSION TRIDEL 66'560.64 80'000 69385
GRI
450.318.2 La taxe au sac couvre le 82% des frais de l'élimination des déchets ménagers.
450.435 Meilleur tri = moins d'ordures = moins de ristournes.
450 & 451 Sans les charges (CHF 10806) etles produits (CHF 3193) du cpte 452 (exclu du décompte pollueur-payeur), le dicastère ordures ménagères et
Commune de Genolier
déchets (450 + 451) est bénéficiaire de CHF 25000. l'EM a été revu à la baisse pour 2020 (CHF 110.- au lieu de CHF 120.-)!
Preavis_No55_2020 C2019_2f.xis
Page 31
[45
ORDURES MÉNAGÈRES ET DÉCHETS
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges | _ Produits
451 DECHETERIE & ECO-POINTS 186'912.21 224'689.39 213'845 206'500 196983 215'009
451.301 SALAIRES DECHETERIE 47'832.90 50'600 48042
451.303 DECHETERIE AVS AC AF 3349.65 4740 3025
451.304 DECHETERIE LPP 1'689.30 1'800 1722
451.305 DECHETERIE LAA APG 919.60 1250 835
451.306 INDEMNISATION et REMB. FRAIS 611.95 500 -
451.311 ACHAT MATERIEL DECHETERIE 2430.14 2000 -
451.312 ENERGIE ELECTRICITÉ DECHETERIE 697.84 600 897
451.314 ENTRETIEN DECHETERIE + PROD 2572.87 4000 8293
451.316 LOCATIONS 12:000.00 12:000 12000
451.318 DECHETS ORGANIQUES 35'002.71 35'000 341085
451.318.0 ASSUR. ECA 392.25 355 354
451.318.1 DECHETERIE LA CAISSERIE 61'335.06 65000 56121
451.318.2 ECO-POINT SUS-CHATEL 13955.54 15'000 13852
451.318.3 ECO-POINT LA CEZILLE 3772.35 15'000 5523
451.318.4 INFORMATION & ACTIONS SPECIFIQUES 350.05 6000 1087
451.319 TAXE TVA - REDIP - - 11147
451.430 TVA RECUPEREE - - -
451430.1 AIDE SOCIALE (interne) 10'000.00 10'000 10000
451.434 TAXES ANNUELLES EM 197'857.15 182000 190'880
451.435 VENTE PAPIER + RETROCESSION sVERRE 12'399.77 12'000 11734
451.435.1 VENTE CONTAINERS et DIVERS 1708.47 2500 2396
451436 REMB.TIERS , ASS. 2724.00 - -
451.318... Le compte 451 regroupe tous les déchets qui devraient être couverts par la taxe Equivalent-Ménage (EM) couverture > 100% ! GRI
451.318.3 Suppression de la récolte papier à l'EP Cézille a permis une économie d'env. CHF 11000.
451.430.1 Aide sociale par pour pondération famille, etc. (cf 710.366)
451434 Ce poste a été prévu avec une taxe à 120./EM, revu à la baisse pour 2020 (CHF 110.- au lieu de CHF 120.) !
452 DECHETS SPECIAUX, VOIRIE 11°246.03 3193.20 14'000 4000 12570 4917
452.318 DECHETS COMMUNAUX 3695.40 5000 1991
452.318.1 DECHETS CARNES 2329.54 4'000 4983
452.318.2 DECHETS SPECIAUX MENAGERS 5221.09 5'000 5597
452.436.1 PART TIERS + REMB.DECHETS CARNES 3193.20 4000 4917
452.318.2 L'amélioration du tri des déchets provoque l'augmentation de ce compte. GRI
Commune de Genolier
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46 RÉSEAU D'ÉGOUTS ET D'ÉPURATION 337'646.61 337'646.61 356'820 356'820 310469 310'469
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | _ Produits
460 RÉSEAU D'ÉGOUTS ET D'ÉPURATION 337'646.61 337'646.61 356820 356820 310469 310'469
460.301 SALAIRES EGOUTS 2999.75 3000 3254
460.303 EGOUTS AVS AC AF 280.70 281 285
460.304 EGOUTS LPP 327.10 390 357
460.305 EGOUTS LAA APG 59.05 110 63
460.311 ACHAT MACHINE MATERIEL - 500 -
460.312 ACHATS ELECTRICITE 238.01 500 171
460.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN - 500 5
460.314 ENTRETIEN RESEAU 131037.10 154'000 52839
460.318 HONORAIRES ET PRESTATION DE SERVICES 27.85 27 24
460.352 FRAIS APEC 166'261.95 180061 163794
460.352.1 APEC Micropolluants 17'595.00 17451 17451
460.381 ATTRIB FINANC SPECIAUX (9280.2) - - 38172
460.381.1 ATTRIB FINANC SPECIAUX PGEE (9280.4) 18820.10 - 34'060
460.434 TAXES PERIODIQUES 216'424.50 229'000 224'886
460.434.1 TAXES RACCORDEMENTS 18820.10 - 341060
460.434.4 TAXES MICROPOLLUANTS - 17451 -
460.436 PART. DE TIERS 48170 x 51523
460.452 RISTOURNE APEC u 3 5
460.481 PRELEV FINANC SPECIAUX (9280.2 + 4)) 101'920.31 110"369
JZU
460.381.1 Taxes de raccordement sont directement versées au fonds de réserve affecté ! (cf 460.434.1)
460.436 Remboursement de TVA !
[47 COURS D'EAU, RIVES ET PORTS 4494870 3697290 | [ 40000 15000] [ 23077
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges [Produits
470 COURS D'EAU 44'948.70 36'972.90 40000 15000 231077 -
470.314 ENTRETIEN 44'948.70 40000 23077
470.436 PART de TIERS 2'882.35 -
470.451 PART CANTON 34'090.55 15'000 -
ADA
470.451 Subside cantonal (La Joy) et Cordex.
Commune de Genolier
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[4 TRAVAUX ] [25590885 84660674 | [ Ta429695 707350] | 1573353 1007773
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | produits charges | __ produits charges | __ produits
ai SERVICE TECHNIQUE 35'781.20 37'060.35 33000 40'000 32'360 46'040
42 SERVICE DE L'URBANISME 149'257,50 59°666.50 139600 . 114960 -
43 ROUTES 1649405.74 80'817.15 476180 5'030 760582 357553
44 PARCS, PROMENADES, CIMETIÈRE ET 68'479.30 56250 40'884 4'400
TERRAINS
45 ORDURES MÉNAGÈRES ET DÉCHETS 2731589.80 294'443.23 327'845 290500 291021 289'311
46 RÉSEAU D'ÉGOUTS ET D'ÉPURATION 33764661 337'646.61 356'820 356'820 310469 310'469
47 COURS D'EAU, RIVES ET PORTS 44'948.70 36'972.90 40'000 15'000 23077 -
Commune de Genolier
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[50 ADMINISTRATION DES ÉCOLES ] [8635575 - ][ 61750 =] [79503 -]
Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges [Produits Charges | Produits
500 ADMINISTRATION DES ÉCOLES 8635575 - 81750 79'903 -
500.352 PART AISGE 86‘355.75 81750 791903
Les chiffres de cette rubrique sont tirés de la comptabilité de l'AISGE. Budgets et comptes de cette association intercommunale FSA
sont approuvés par le Conseil intercommunal de l'Association.
[51 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE ] [47543542 - | [500500 - ] [66344
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
510 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 475'435.42 - 500'500 - 663494 -
510.352 PART AISGE Coûts scolaires 86'855.88 161254 178804
PART AISGE Coûts bâtiments 318'230.41 339'246 405482
510.366 PART AISGE Transports 70'349.13 + 79208
Voir remarque ci-dessus. 111 élèves en primaire pour Genolier. Pour plus de clarté, les coûts Bâtiments scolaires et Transports FSA
des éléves ont été mentionnés séparément.
[52 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE ] [_ s4g'attot - ] [559770 - | [344835 -]
N° [Désignation Charges | Produits Charges [| Produits Charges | Produits
520 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE 549'911.91 - 559770 344'835 -
520.352 PART AISGE Coûts scolaires 63'826.60 124405 123435
PART AISGE Coûts bâtiments 420'484.76 435365 162276
520.366 PART AISGE Transports 65'600.55 - 59'124
Voir remarque ci-dessus. 117 élèves en secondaire pour Genolier. Pour plus de clarté, les coûts Bâtiments scolaires et Transports FSA
des éléves ont été mentionnés séparément.
[53 ENSEIGNEMENT SPECIALISE ] [ 24568.15 =] [20560 [276 =
N° [Désignation Charges | _ Produits Charges [ Produits Charges | Produits
530 ENSEIGNEMENT SPECIALISE 24568.15 - 20'560 12776 -
530.351 PART AISGE 24'568.15 20'560 12776
530.352 Nouvelle participation depuis 2017 à l'enseignement spécialisé de l'AISGE | |
Voir remarque ci-dessus. FSA
Commune de Genolier
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Page 35
54 OFFICE D'ORIENTATION 2672.75 3410 21742 -
PROFESSIONNELLE
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | __ Produits Charges | __ Produits Charges] Produits
540 OFFICE D'ORIENTATION PROFESSIONNELLE 2672.75 - 3'410 2742 -
540.352 ORIENTATION PROFESSIONNELLE NYON 2672.75 3410 2742
FSA
[56 SERVICE MEDICAL ET DENTAIRE | [1010104 - ][ 16505 - [14110 - |
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | Produits
560 SERVICE MEDICAL ET DENTAIRE 10101.04 - 16'505 - 14110 -
560.352 PART CLINIQUE DENTAIRE 9414.90 8910 10498
SERVICE MEDICAL AISGE 686.14 7595 3613
560,352 Avant 2016, le montant du service médical AISGE était inclus dans l'enseignement primaire et secondaire !
FSA
[57 CAMPS | [_ 13"032.27 - | [24750 - | [1788 -|
N° [Désignation Charges | __ Produits Charges | __ Produits Charges | __ Produits
570 CAMPS 13032.27 - 24750 - 17883
570.352 CAMPS AISGE 13032.27 24750 17883
570.352 Avant 2016, le montant du soutien aux camps AISGE était inclus dans l'enseignement primaire et secondaire !
FSA
[58 TEMPLE ET CULTES ] [_10'817.20 - ][ 11540 -][ 1025 - |
N° [Désignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges | Produits
580 TEMPLE ET CULTES 10'817.20 - 11540 10'252 -
580.318 PREST SERVICES ORGUE 4276.05 5'000 3708
580.352 PART AUTRE PAROISSE 6541.15 6540 6'544
GRI
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis
Page 36
E INSTRUCTION PUBLIQUE ET CULTES | | 11728949 - ][_ 1218785 = ] [1145006
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges [ produits charges | produits charges | produits
50 ADMINISTRATION DES ÉCOLES 86'355.75 . 81750 79'903 -
51 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 475'435.42 . 500"500 - 663'494
52 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE 54991191 . 559770 . 344'835 -
53 ENSEIGNEMENT SPECIALISE 24'568.15 . 20'560 . 12776 -
54 OFFICE D'ORIENTATION PROFESSIONNELLE 2672.75 - 3410 21742 -
56 SERVICE MEDICAL ET DENTAIRE 10101.04 - 16'505 - 14110 -
57 CAMPS 13'032.27 . 24750 - 17'883 -
58 TEMPLE ET CULTES 10'817.20 - 11540 - 10'252
Total AISGE 1149989.64 - Acomptes versés 909900
Bâtiments de Genolier loués à l'AISGE -284'560.00
865'429.64 Différence 44‘470.36 à recevoir/reçus en 2020
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis
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Commune de Genolier Preavis_No55_2020_C2019_2f.xls Page 38
[60 SERVICE DE POLICE ] [39263000 28'56340 | | 392'630.00 - | [4609100 110510]
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | _ Produits Charges | Produits Charges | Produits
600 ADMINISTRATION 392'630.00 28'563.40 392630 - 416091 1105
600.306 FRAIS DU PERSONNEL =
600.318 PREST SERVICES - - -
600.351 FRAIS POLICE CANTONALE 392'630.00 392630 416091
600.437 AMENDES - 230
600.451 RETOUR PART, CANTON ANNEE PREC. 28'563.40 - 875
FSA
62 CONTRÔLE DES HABITANTS ET POLICE 81156.80 38'229.50 77450 30'000 77655 35'340
DES ÉTRANGERS
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | __ Produits Charges | Produits Charges | Produits
620 CONTRÔLE DES HABITANTS ET POLICE DES 81156.80 38°229.50 77150 30'000 77655 35'340
ÉTRANGERS
620.301 SALAIRES CTRLE HAB, 49"487.35 49100 47892
620.303 CTRLE HAB. AVS AC AF 4618.90 4600 4172
620.304 CTRLE HAB. LPP 5'242.70 5'200 4963
620.305 CTRLE HAB. LAA APG 970.10 1750 940
620.318 PREST SERVICES 20'837.75 16500 19690
620.431 ACTES MOEURS ATT DOMICILE PERMIS 38229.50 30'000 35'340
620.301 Adaptation des salaires réels entre Administration et Contrôle des habitants (cf 110.301). FSA
Commune de Genolier Preavis_No55_ 2020 C2019_2f.xls Page 39
(65 DÉFENSE CONTRE L'INCENDIE ]( 862300 647775] [ 89762 7500 |[ 77370 3'844
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [ésignation Charges | __ Produits Charges | Produits Charges | __ Produits
650 DÉFENSE CONTRE L'INCENDIE SDIS 86'231.00 6'477.75 89762 7500 77370 3844
NYON-DOLE
650.317 FRAIS RECEPTIONS & MANIFEST, GRP FEU 6'477.75 7500 3844
650.352 GROUPE SERVICE FEU SDIS NYON-DOLE 79'753.25 82262 73527
650.436 PART. DE TIERS - - -
650.452 PART. DES COMMUNES 6477.75 7500 3'844
650.317 Soutien et encouragement des 3 communes aux pompiers du site de Genolier. GRI
650.352 Comprend remboursement sur résultat de l'annéée précédente (CHF 6'500.- en moins).
650.452 Contre-partie du cpte 650.317 (part. Genolier CHF 2159.25 dans 101.317)
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xls
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(66 PROTECTION CIVILE __] [3792780 -][__ 36210 - | [3348 -]
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
660 PROTECTION CIVILE 37'927.90 - 36210 33'448 -
660.352 PART ORPC DISTRICT NYON 37'927.90 36210 33'448
660.380 ATTRIB FONDS RESERVE (9282.2) - = 3
660.452 PART FONDS DES COMMUNES - -
660.465 DISPENSES ABRIS PC - -
660.480 PREL FONDS RESERVE (9282.2)
660.352 Facture plus importante que le budget annoncé par l'ORPC.
Commune de Genolier
Preavis_No55 2020 _C2019_2f.xis
ADA
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Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis
[6 POLICE ] [ 597°945.70 73'270.65 | [ 595752 37600 | [ 604'564 40"288 |
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | produits charges [___ produits charges | __ produits
60 61 SERVICE DE POLICE 392'630.00 28'563.40 392630 416091 1105
62 CONTRÔLE DES HABITANTS ET POLICE DES 8156.80 38'229.50 77150 30'000 77655 35'340
ÉTRANGERS
65 DÉFENSE CONTRE L'INCENDIE 8623100 6477.75 89762 7'500 77370 3'844
66 PROTECTION CIVILE 37'927.90 - 36210 33448 -
Page 42
71 SERVICE SOCIAL COMMUNAL ET 548'405.54 544390 - 448'570 -
INTERCOMMUNAL
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | Produits
710 SERVICE SOCIAL COMMUNAL ET 548'405.54 - 544390 448'570 -
INTERCOMMUNAL
710.351 FONDATION SOCLE COMMUNE 10°243.00 9'500 9725
710.352 CENTRE REGIONAL (CRS) 4902.50 4950 4'863
710.365 FOND SANITAIRE IV OMSV 179/029.00 188100 178130
710.365.1 AIDE PETITE ENFANCE 337'850.35 324340 240'924
710.366 AIDE INDIVIDUELLE 16'380.69 17500 14928
710.452 RB CENTRE REGIONAL (CRS) - -
710.465 RB FD SANIT |V OMSV PT ENFANCE É 5
710.366 Aide sociale pour pondération famille, remise de sacs(bébés, personnes Al et aînés, etc. (cf 451.430.1) FSA
[72 PRÉVOYANCE SOCIALE ] [49420205 10127350 | [_ 4949350 - | [_ 6446905 -
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
720 PRÉVOYANCE SOCIALE 4942"302.05 1'012'735.00 4'949'350 - 6'446'905 -
720.351 PART AU CANTON 4915'087.00 4915090 5'474'220
720.351.1 PART AU CANTON ANNEE PRECEDENTE - - 947292
720.352 ARAS REG AGENCES AVS 27215.05 34260 25'393
720.451 RB DU CANTON ANNEE PRECEDENTE 11012735.00 - -
720.452 RB ARAS REG AG AVS :
720.351 La facture sociale était plus faible cette année ! FSA
720.451 Reboursement sur la facture sociale payée en 2018.
720.352 La contribution pour l'ARAS a été plus faible que prévu au budget !
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis
Page 43
SÉCURITÉ SOCIALE ] L5490707.59 1012735.00 | | 54931740 - | [ 6895475
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° ]Désignation charges | produits charges | __ produits charges | __ produits
SERVICE SOCIAL COMMUNAL ET 548'405.54 - 544'390 . 448'570
INTERCOMMUNAL
72 PRÉVOYANCE SOCIALE 4942'302.05 1'012735.00 | | 4'949"350 - 6'446'905 -
Commune de Genolier Preavis_No55_2020_C2019_2f xls Page 44
[81 SERVICE DES EAUX
] [32890342 32800342] |
275265 275265 | |
487199 487199 |
Comptes
Comptes 2019
Budget 2019
Comptes 2018
N° [Désignation
Charges | Produits
Charges | _ Produits
Charges [ Produits
810 SERVICE DES EAUX
810.301 SALAIRES EAUX
810.303 EAUX AVS AC AF
810.304 EAUX LPP
810.305 EAUX LAA APG
810.311 ACHATS MACH & MAT, COMPTEURS
810.312 ACHATS ELECTRICITE
810.312.1 ACHATS EAU CDG
810.314 ENTRETIEN STATIONS
810.314.1 ENTRETIEN RESEAU
810.319 FRAIS DIVERS TAXES TVA
810.332 AMORTISSEMENT SUPPL.
810.352 PART SAPAN
810.381 ATTRIB FINANC SPECIAUX (9280.3)
810.427 ABONNEMENTS
810.430 TVA NO 625 694 AU FORFAIT- 2.5 %
810.434 TAXES RACCORDEMENT EAU
810.435 VENTE EAU
810.435.1 VENTE EAU CDG
810.436 PART DE TIERS ASS.
810.452 REMB. SAPAN
810.465 SUBVENTION ECA
810.481 PREL FINANC SPECIAUX (9280.3)
810.306 INDEMNISATIONS ET REMBOURSEMENTS
810.318 PREST SERVICES ANALYSES EAU ASS & TEL
810.352.1 FRAIS EXPLOITATION MONTANT SIDEMO
328'903.42 328'903.42
21'600.15
2029.90
1'688.80
543.00
3232.40
10711.90
11877.20
8477765
9178.30
24502.75
1780.00
328.90
14'424.40
38"167.85
104'060.22
17:605.77
11'887.50
56'437.20
158'674.00
82210.00
2088.95
275265 275265
21'600
2020
1'800
650
2200
7'000
6500
75000
10'000
85'000
1715
500
19'000
42'280
18000
9500
158450
810.311 Aucune nouvelle BH(bome hydrante) n'a été remplacée, mais achat important de compteurs.
810.312 Pompage important vers le réservoir du Bas des Côtes depuis mai 2018 jusqu'à oct. 2019 => facture d'électricité élevée !
810.312.1 L'achat d'eau à Arzier pour la CDG(Clinique de Genolier) est TVA incluse(cf 810.435.1).
75'000
14315
487199 487199
21895
1997
1721
562
2'869
6913
7690
64'969
4420
63944
1972
824
160971
21369
29670
95414
17320
8459
43411
168'700
62'884
22'990
2'464
160971
JZU
810.314.1 La liaison de secours prévue avec Bassins à la Cézille non réalisée[CHF 35'000.-). Relativement peu de travaux sur le réseau,
810.352.1 Déficit hydrique moyen en 2018 et sans utilisation trop importante des pompages à la SAPAN.
810.435 La vente d'eau aux ménages de Genolier sur 12 mois en diminution.
810.435.1 La vente d'eau à la CDG est sans TVA (cf 810.312.1).
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2fxis
Page 45
[8 SERVICES INDUSTRIELS | [2800342 32600342] [ 275265 275265] | 487109 4871]
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | __ produits charges | __ produits charges | produits
81 SERVICE DES EAUX 328'903.42 328'903.42 275265 275'265 487199 487'199
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xls
Page 46
[Comptes de fonctionnement
Comptes Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | produits charges | produits charges | _ produits
1 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 1'064'754,51 120'276.35 1112810 62'800 1007124 55195
2 FINANCES 3'584892.20 11855'715.32 3375010 11299700 31664712 12732273
E DOMAINES ET BÂTIMENTS 1°646'609.66 2'313290.05 914874 1537119 2728480 3'296100
4 TRAVAUX 2'559"108.85 846'606.74 1"429'695 707'350 11573353 1'007773
5 INSTRUCTION PUBLIQUE ET CULTES 11172'894.49 - 11218785 - 1"145'996
6 POLICE 597'945.70 73"270.65 595'752 37'500 604564 40'288
HA SÉCURITÉ SOCIALE 5'490'707.59 1'012735.00 5'493'740 - 6'895'475
8 SERVICES INDUSTRIELS 328'903.42 328'903.42 275'265 275'265 487199 487199
Excédent de recettes
Excédent de charges
16'445'816.42[ 16'550797.53 | 14415931] 13919734 | 18106902 | 17'618'828
104'981.11 = E
a 496197 488'074
C16'550797.53 16'550797.53] [ 14415931 14:415'931 ] [ 18106902 18106902]
Commune de Genolier
Charges SERVICES INDUSTRELS ADMINISTRATION GÉNÉRALE
% 6%
FINANCES
SÉCURITÉ SOCIALE 22%
33%
k DOMAINES ET BÂTIMENTS
POLICE 10%
4%
INSTRUCTION PUBLIQUE ET TRAVAUX
CULTES 7% 16%
Produits
DOMAINES ET BÂTIMENTS
63%
TRAVAUX
23%
POLICE 4%
FONPSTRTON GÉNÉRALE SERVICES INDUSTRIELS
9%
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xls Page 47
Charges et produits par natures
[Charges et produits par natures
Commune de Genolier
Natures Comptes 2019 Budget 2019 Comptes 2018
N° [Désignation charges | produits charges [ produits charges | produits
30 Autorités et personnel 910'700.70 957889 943701
31 Biens, services, marchandises 2148'965.25 21334855 2132806
32 Intérêts passifs 143'263.60 149230 145'809
33 Amortissements 731153.90 61900 829'239
35 Remboursements et participations 10'016'872.09 10°211517 11°721'960
36 Aides et subventions 703'420.62 570770 610'750
38 Attributions aux fonds de réserves 1:791'440.26 129770 1722638
39 Imputations internes - -
40 Impôts 10'649"551.10 10°328"400 10'569"187
41 Patentes, concessions 50.00 100 100
42 Revenus du patrimoine 2'097'801.84 1609733 3'054"921
43 Taxes, émoluments, ventes 1107"600.62 4000317 1155715
44 Part à des recettes cantonales 574'760.95 300'000 548'809
45 Participations & remboursements 1'467'864.85 22'500 4719
46 Aides et subventions 1728.00 . 9"616
48 Prélèvements sur fonds de réserves 651'440,17 658'684 2'275'761
49 Imputations internes - - -
16445'816.42[ 16'550797.53 | 14415931 [ 13919734 | 18106'902 | 17'618'828
104'981.11
496197
- 488074
[L16'550"797.53 16'550'797.53 |
[14'415'931
14415931] [ 18106'902
18'106'902 |
Preavis_No55_ 2020 C2019_2fxls
Page 49
Bilan
BILANS COMPARÉS
2019 2018
Frs % Frs %k
ACTIFS
Actifs mobilisés
Disponibles
Caisses 1 9100 1572.20 0.0% 2165.80 0.0% -593.60
CCP 2 so 341'981.83 13% 171076.78 01% 324'905.05
Banques 3 9102 5'436'394,00 19.9% 4'628'468.00 171% 807'926.00
Placements 4 0.00 00% 0.00 0.0% 0.00
5'779'948.03 21.3% 4647°710.58 172% 1132°237.45
Débiteurs 0.00
Recette de l'Etat à encaisser 5 9112 2'835704,05 104% 3'434420.06 127% -598716.01
Autres Débiteurs 6 91159 542'087.65 2.0% 654'676.63 24% -112'588.98
3'377791.70 124% 4'089'096.69 151% -711°304.99
Actifs d'exploitation 0.00
Actifs transitoires 7 g13 786'893.36 29% 189160.03 07% 597733.33
786'893.36 29% 189'160.03 07% 597733.33
0.00
A 9'944'633.09 36.6% 8'925'967.30 32.93% 1018665.79
0.00
Actifs immobilisés 0.00
0.00
Investissements 0.00
Patrimoine financier 8 912 11'688"380.68 429% 12033'380.68 444% -345'000.00
Patrimoine administratif 9 914 4'170'267.80 153% 5'184844.25 191% -1014'576.45
15'858'648.48 58.4% 17'218"224.93 63.5% -11359576.45
Capitaux & dotations 0.00
Titres 10 915 1450'001.00 53% 950'001.00 3.5% 500'000.00
1'450'001.00 53% 950'001.00 35% 500'000.00
0.00
B 17°308"649.48 63.5% 18'168"225.93 671% -859'576.45
0.00
AtB 27'253"282.57 100.0% 271094193.23 100.0% 159'089.34
0.00
PASSIFS 0.00
Fonds étrangers 0.00
0.00
Exigibles à court terme 0.00
Créanciers & passifs transitoires 1 9202125 428"371.93 16% 292'962.19 11% 135'409.74
428'371.93 16% 292'962.19 11% 135'409,74
Exigibles à moyen & long termes 0.00
Emprunts (part à long terme) 2 922 10'867'950.00 40.0% 12066"150.00 437% -1198200.00
10'867'950.00 40.0% 12'066"150.00 437% -11198200.00
0.00
C 11°296"321.93 41.6% 12'359112.19 448% -11062'790.26
0.00
Fonds propres 0.00
Fonds de réserves 3 928 15183'339.83 55.9% 141066'441.34 51.0% 1116'898.49
Capital 4 929 668639.70 2.5% 1156713.71 42% -488'074.01
15'851"979.53 58,4% 15'223"155.05 55.2% 628'824.48
0.00
Fonds propres D 15'851'979.53 58.4% 15223155.05 55.2% 62882448
0.00
C+D 27'148'301.46 100.0% 27582'267.24 100.0% -433'965.78
Excédent 104'981.11 -488'074.01
Commune de Genolier Preavis_No55_2020_C2019_2f xs Page 51
Tableaux
gg ebed
SRI 61029 0207 SSON sneaid JOURS) 9P AUOT)
_2t'ep9.2cesL E 06'LPR6GG 0S'+8S,0S2 S6'6p8,0SE £6"G77,8L2,2L 00'L96,626,07 MenSIUIUpE aujoWINEd + JEDUEUL SUOWLHES VL6+Z16
_02292,02Lp = 06'LpRpIQ 0S'+8S,02 G6'6p8,0SE RATER ETR 00766198 #16
007 = GS'LSO.88 5 gc'ESO.88 _00Z __00'000.96
- 5510.88 (61826) 515088 - 0000.96 8L02/£p UESSOD jEnsn-0Ipne AWASÂS NESANON Loris
SlAB31d SJOU SUOISS89U09/SUOUSAQNS
00 : 00 SeINIU9A j9 Saujyoeuu (JIlIQON L'OpLE
00e - 00 2 S2104 |Gp16
00 E B = = Ts =
oo: ot Sjeu}SNpu! Sa9lA2s Sep LONE|IEJSU] L'hpL6
c9"206,672,Z = OL'EGGOL > Q7'0EZ.ZE ___ SS'p/8,8/727 À 00‘090.,0897
- OZ0EZZS (12876) 020EZ.2S = 0000055 6102/8+ .NOHOM 1887, SJUOds SUIBUZ SEpL6
- 06290ES (b'z826) 0629E.ES 00°000.5$ BLOZ/BE Uess09 ne VO seul uopeidepy LEepL6
S9"905.527.Z = S9"905,5272 00‘000.0/52 000821) ZLOZ/L2 1e (000.Sb+.z) SL02/9S Sisïduod aweseg bEEpLS
004 s oùE SIUSUNEQ SUIEUEL L'EpL6
Joue 8 SUORINHSUO) }2 SJUSLUNEZ
SLI L HE E SJ AIN 42 LUS ANT 07 896,017 0/02/6067 00768686
> 0826804 (12826) 0826802 a 0000078 8L02/Sp o1gnd ebeuIepS UonEAoUTY 8s'Lrlé
= 671076 521026 00'000.56 L10Z/87 aUBA8UO ej E SUIWEUD xN8P LONEJSN 1S'ibi6
g 00‘099901 (Lz826) S£'S0ESL STPSELE 00000021 LIOZILE av eueyneup sxeuue 18207 SS'LpL6
6° 199.987. 00‘000,08 (eLez6) os r8s0sL Ôr29E6L SO re8L62Z 00000085 LL0Z/EZ Sein uopoayen CC
= 059996 (12826) 05 999,65 E 00912, 9L02/90 eUUNO E7 neenu e eBessed Ued 1S'IbLE
S6'LS6.L S6'LS6L - 00'LL8,L6€ 6LOZ/6+ siezobY je aueouso) nes uoionppy CAT
SL'ESSSBL 00'008LL SL'ESH.L6L 00'500.06€ Jenq ep emnoi suojaid aysid juaweBeuauyy se‘ Lpl6
0E"966ZL = > DE'966.22 = IUEJO}\ U3 Vdd EL'LpL6
096166 3 096165 00‘000.50L 9002/ZZ IUEJOI U3-8UI2107 e7 Dd CAT
SRELSEEZ : OB'LLEEr S0'96h.061 00005 LONePayE.p [EJeUSÈ ue CAT)
00ZBLbL = 0028kbL 00"000.08€ UonesUeUUNN ACT
S2'68€.80L- a = ST6BE.80L 0000.01 NEUON ET Vad L'ILE
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02'596,999.L D0000.SPE 02596, 102 00"000.069.€ Teienpe soueluss) sueneus ET S'EZLE
8+'SLPBpOr 8rSLp.a+a 00'690Shb LLOZ/89L 2129 ao ejgneuu] L'EZL6
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00'000.06€ 00°000,06€ sisod auuepuy TEzi6
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S1N3N3SSILSAANI S3Q NV318VL
TITRES ET PLACEMENTS
i Solde au Rendements / Remboursements / Solde au
Homer Nominal 01.01 Investissements Amortissements 31.12.2019
Placements du patrimoine financier (912)
Titres et placements (9120)
RAIFF. Cpte invest. à terme 2012-2014 g
RAIFF. Cote plac. Entreprise 0.5% 2012-2014 - 2
Placements du patrimoine administratif (911 et 915)
Prêts & capitaux de dotations sans obligation d'amortissement (9115)
AFC Impôt anticipé à récupérer 91152 6405.00 6405.00 6'405.00 6'405.00
- 6405.00 6405.00 6405.00 6405.00
Prêts & capitaux de dotations sans obligation d'amortissement (9152)
Fondation du Bois de Chênes prêt 14/2017 91524 500000.00 300000.00 200000.00 Y 000.00
CAD SA capital actions 27/2003 91520 600 1000.00 600'000.00 250'000.00 250'000.00
CAD SA Prêt 09/2011 + 33/2018 91523 700'000.00 700'000.00 700000.00
1'800"000.00 1"250"000.00 200'000.00 . 450"000.00
Titres & papier-valeurs (9153)
1.00 1.00
Romande Energie 500 25.00 12'500.00 - -
AEVIS Hoïding SA 100 5.00 500.00 5
Raiffeisen 100 200.00 20'000.00 z -
Nyon-St-Cergue-Morez 212 250.00 53000.00 - ”
SAPAN 30 500.00 15'000.00 2 -
S.P.A 1 50.00 50.00 - -
Centre histonque de Chiblins 1 1000.00 1'000.00 - -
Pavillon de la Côte 1 250.00 250.00 2
Logacop 1 4000.00 4000.00 -
SADE.C. SA 81 100.00 8100.00
LA FORESTIERE 1 11750.00 11750.00 : -
C.GN. 21 100.00 2100.00 - -
Sodefor 11 2 5000.00 1000.00 - É
ACP - Hangar à plaquette intercommunal 10 10/000.00 100000.00 =
Résidence Plein Sud Begnins SA 11000 100.00 100000.00 - -
Fondation du Bois-de-Chênes 50 1000.00 50‘000.00 #
388'250.00 1.00 . 1.00
2'188"250.00 1°256'406.00 206'405.00 6405.00 1'456"406.00
Commune de Genoler Preavis_NoSS_2020_C2019_2#xis Page 54
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FONDS PROPRES
onde Bropres F pes Attribution Mouvement bilan Prélèvement Amortissement Poneic
Fonds de réserves
Recettes affectées
PGEE 9280.4 85108.15 18'820.10 103'928.25
Tourisme 92806 15724.35 2141.94 5'877.61 11988.68
Epuration & Step 9280.2 775'879.41 101920.31 673959.10
Service des eaux 9280.3 2'368'548.31 104'060.22 2'472608.53
A. 9280 3'245'260.22 125'022.26 0.00 107'797.92 0.00 3'262'484.56
Fonds de renouvellement
Matériel du Bureau 9281.1 10'000.00 10'000.00
Pavillon 9281.10 159°260.18 7000.00 166260.18
Auberge 9281.13 3000.00 15'000.00 18000.00
D'une Fontaine à l'Autre 9281.15 162'000.00 13'500.00 175'500.00
Collège 1912 9281.16 167'570.00 8'870.00 176440.00
Eglise 9281.18 265'000.00 20'000.00 285'000.00
Source Vive 9281.19 5000.00 10'000.00 60000.00
Vehicule voirie, routes 9281.3 120018.85 15'000.00 135018.85
Informatique 9281.5 28'000.00 3'000.00 31'000.00
Bâtiments communaux, Admin., M. gothique 9281.6-8 120'000.00 15'000.00 135'000.00
Ancienne poste 9281.7 62'000.00 6000.00 6800.00
Salle communale 92819 112:000.00 12‘000.00 88051.55 35'948.45
B. 9281 11258'849.03 125'370.00 0.00 88'051.55 0.00 11296167.48
Fonds de réserves
Travaux futurs 9282.1 1273352.39 1'009"879.95 321'860.95 1961'371.39
Créance d'impôts 9282.10 359'843.00 152'501.00 512'344.00
infrastructures 9282.8 9879.95 9879.95 0.00
Factures cantonales 9282.12 1'000000.00 1'000000.00
Egalisation des résultats 9282.9 2'880'000.00 2'880'000.00
Culture 9282.7 32'000.00 3000.00 35'000.00
Reserve PC communale 9282.20 27651.35 27651.35
Energie renouvelables 9282.13 632794.35 700.35 632'094.00
Intérêts publics 9282.14 974138.80 113029.40 861109.40
Fds de réserve DDS La Chèvrerie 9282.17 986 035.50 385'547.00 11371'582.50
Chalets & Paturages 9282.15 58'823.65 58'823.65
Réserve DISREN 9282.16 103'507.00 50'371.00 13472.60 80405.40
Achat terrains 92824 515'000.00 515'000.00
Informatique SIT 9282.5 55'067.10 55'067.10
Réserve Bois-de-Chêne 92826 654'239.00 20'000.00 634'239.00
C. 9282 9"562'332.09 11601"298.95 0.00 538'943.25 0.00 10'624'687.79
A+B+C. 14'066'441.34 1'851691.21 0.00 734'792.72 0.00 15'183339.83
Capital 668'639.70 104'981.11 773'620.81
14735'081.04 11956'672.32 0.00 734792.72 0.00 15'956'960.64
Commune de Genolier Preavis_No55_2020_C2019_2fxis Page 56
[Autofinancement
Excédent de recettes (charges)
104981
Amortissements ordinaires
Ouvrages de génie civil et d'assainissement (430.331)
Bâtiments et constructions à amortir (3500-3511.33x)
91900
0
91900
Sous-Total
196"881
Attributions aux financements spéciaux
PGEE (460.381.1 >9280.4)
Tourisme (160.381 >9280.6)
Epuration & STEP (460.381 >9280.2)
Service des eaux (810.381 >9280.3)
Prélèvement aux financements spéciaux
Epuration & STEP (9280.2+.4 >460.481)
Tourisme (9280.6>310.480 et 160.480)
Service des eaux (9280.3 >810.481)
18'820
2142
0
104'060
(101920)
(5'878)
0
A. 125'022
A. (107798)
Sous-Total
214105
Amortissements extraordinaires
Titres (230.330)(220.330)
Ouvrages de génie civil et d'assainissement (430.332 )
Bâtiments et constructions (350.332)
Attributions aux fonds
Fonds de renouvellement (3500.380+3501. à 3510. +430. +190.)
Fonds de réserves (35xx.380 + 660. + 230. + 220.380.1 + 230.380.8 + Bilan)
Prélèvements des fonds
Fonds de renouvellement
Fonds de réserves (210,480+220.+110.+310.+320.+660+Bilan)
0
0
160023
125370
11601'299
(88052)
(538'943)
160023
B+C.
1726669
B+C. (626'995)
Autofinancement
1473803
7'000'000
Investissements
6000000
5'000'000
4'000'000
F
3'000'000
2'000'000
0000 +
-1'000'000
K—
-2'000'000
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018 2019
Dinvestissements
731903
2'308'886
3083731
2457701
893692
6'325'899
670464
350'850
BAutofinancement
932'840
3091125
-1445'387
1230902
2292406
1553447
2397776
625079 1'473'803
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xls
Page 57
[Maîtrise des charges
Comptes 2019 Budget 2019 Ecart
Total des charges 16'445'816 100% 14415'931 100% 2'029'886 141%
Charges non financières
Amortissements_ 33 731154 4% 61'900 0% 669254 1081%
Réserves_38 11791440 11% 129770 1% 11661670 1280%
Imputation internes_39 5 0% 5 0% = 0%
2'522'594 15% 191670 1% 2'330'924 1216%
Charges non maîtrisées
Péréquation__ 22.352 3035168 18% 31035170 21% -2 0%
Facture Sociale__ 71.351 4915087 30% 4'915'090 34% -3 0%
Police cantonale __61.351 392'630 2% 392'630 3% = 0%
Transports publics_ 18.351 130155 1% 148795 1% -18'640 -13%
Enseignement Primaire_51.352 475435 3% 500500 3% -25'065 -5%
Enseignement Secondaire _ 52.352 549'912 3% 559'770 4% -9'858 -2%
Associations intercommunales autres_35-. 518485 3% 659'562 5% -141'077 -21%
10'016'872 61% 10'211'517 71% -194'645 -2%
Charges Maîtrisées
Autorités et personnel__ 30 910701 6% 957'889 7% -47"188 -5%
Biens, services et marchandises_ 31 2148965 13% 2'334'855 16% -185'890 -8%
Intérêts Passifs__ 32 143264 1% 149'230 1% -5'966 4%
Aides et subvention _36 703'421 4% 570770 4% 132651 23%
3'906"350 24% 4012744 28% -106'394 -3%
Total des charges 16'445'816 100% 14415931 100% 2'029'885 141%
Commune de Genolier
Preavis_No55_2020_C2019_2f.xls
Page 58
[Conclusions l
Les présents comptes ont fait l'objet d'un contrôle par HELLER SA à Nyon selon rapport de révision
annexé.
Un exemplaire de ce dernier a été mis à la disposition de la Commission des Finances.
La commission des Finances a procédé à la vérification des comptes durant les mois de mai et juin 2020
selon rapport séparé.
Par conséquent, nous vous prions, Monsieur le Président, Mesdames et Messieurs les Conseillers, de
bien vouloir prendre les décisions suivantes :
Le Conseil Communal de Genolier :
Vu le Préavis N° 55/2020 concernant le rapport de la Municipalité relatif aux
COMPTES de l'année 2019
Oui le rapport de la Commission des Finances
Attendu que cet objet a été régulièrement porté à l'ordre du jour
Décide:
1) il est donné décharge à la Municipalité de sa gestion financière pour
l'année 2019
2) les comptes de la Bourse communale de Genolier pour l'exercice 2019
sont acceptés tels que présentés.
Ainsi délibéré en séance de Municipalité du 12 mai 2020 pour être soumis au Conseil communal de
Genolier.
AU NOM DE LA MUNICIPALITÉ
La Syndique La Secrétaire
Florence Sage Danielle Jayet
Commune de Genolier Preavis_No55_2020_C2019_2f.xis Page 59
[Conclusions ]
Les présents comptes ont fait l'objet d'un contrôle par HELLER SA à Nyon selon rapport de révision
annexé.
Un exemplaire de ce dernier a été mis à la disposition de la Commission des Finances.
La commission des Finances a procédé à la vérification des comptes durant les mois de mai et juin 2020
selon rapport séparé.
Par conséquent, nous vous prions, Monsieur le Président, Mesdames et Messieurs les Conseillers, de
bien vouloir prendre les décisions suivantes :
Le Conseil Communal de Genolier :
Vu le Préavis N° 55/2020 concernant le rapport de la Municipalité relatif aux
COMPTES de l'année 2019
Oui le rapport de la Commission des Finances
Attendu que cet objet a été régulièrement porté à l'ordre du jour
Décide:
1) il est donné décharge à la Municipalité de sa gestion financière pour
l'année 2019
2) les comptes de la Bourse communale de Genolier pour l'exercice 2019
sont acceptés tels que présentés.
Ainsi délibéré en séance de Municipalité du 12 mai 2020 pour être soumis au Conseil communal de
Genolier.
AU NOM DE LA MUNICIPALITÉ
La Syndique
Danielle Jayet
Florence Sage
Commune de Genolier Preavis_No55_ 2020 _C2019 2a.xis Page 59
Annexes
FIDUCIAIRE HELLER S.A
1953
COMMUNE DE GENOLIER
Rapport
sur la vérification des comptes de l'exercice 2019
Nyon, le 30 juin 2020
FM / cb
Société agréée et inscrite au registre des réviseurs en qualité d'expert-réviseur sous N° 501932
Membre FIDUCIAIRE | SUISSE
Rapport de l'auditeur sur les comptes communaux
au Conseil Communal de la Commune de Genolier
Mesdames, Messieurs,
Conformément au mandat qui nous a été confié, nous avons procédé à un examen succinct des
comptes de la Commune comprenant le bilan, le compte de fonctionnement, le tableau des
investissements, la liste des engagements hors bilan et le rappel des ententes et associations
intercommunales pour l'exercice arrêté au 31 décembre 2019. L'examen succinct des indications
de l'exercice précédent a été effectué par un autre organe de révision. Dans son rapport du 20
mai 2019, celui-ci a exprimé une opinion non modifiée.
Ces comptes annuels relèvent de la responsabilité de la Municipalité de Genolier alors que notre
responsabilité consiste à émettre un rapport sur ces comptes annuels communaux sur la base
de notre examen succinct.
Nous avons effectué notre examen succinct selon la Norme d'audit suisse 910 Review (examen
succinct) des comptes annuels. Cette norme requiert que l'examen succinct soit planifié et
réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que les comptes annuels ne comportent pas
d'anomalie significative. Un examen succinct comporte essentiellement des entretiens avec la
bourse en charge de la tenue des comptes et des procédures analytiques appliquées aux
données financières. Il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous avons
effectué une review et non un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion
d'audit.
Sur la base de notre mission d'examen succinct, nous n'avons pas relevé de faits qui nous
laissent à penser que les comptes annuels communaux ne sont pas conformes à la loi sur les
communes du 28 février 1956 et au règlement sur la comptabilité des communes du 14
décembre 1979.
Nyon, le 30 juin 2020
iduciaire Heller S.A.
or 6 AAC RSC
Francesco Montoro
Expert-réviseur agréé
Réviseur responsable
Annexes : Présentation des postes du bilan, inventaire des biens immobiliers de la commune, tableau
de financement
Synthèse des travaux effectués
Remarques et observations de l'exercice et suivi de celles des exercices précédents
Conclusions
Bilans comparés aux 31 décembre 2019 et 2018,
Comptes de fonctionnement des exercices 2019, 2018 et le budget 2019.
Tableau des investissements, la liste des engagements hors bilan et le rappel des ententes
intercommunales
Commune de Genolier
Analyse détaillée au 31 décembre 2019
Présentation des postes du bilan
- Inventaire des biens immobiliers de la commune
- Tableau des emprunts
- Résumé des travaux effectués
- Remarques et observations de l'exercice et suivi de celles
des exercices précédents |
- Conclusions
Fiduciaire Heller S.A. Page 3
1. BILAN AU 31 DECEMBRE 2019
Nous nous sommes assurés que le bilan au 31 décembre 2018, tel qu'il a été adopté par le Conseil
Communal, a bien été reporté au ler janvier 2019.
Nous avons également constaté que le bilan au 31 décembre 2019, reproduit en annexe, ressort bien des
fiches du Grand Livre régulièrement tenu.
ACTIF
|
2019 / Fr. | 2018 / Fr.
DISPONIBILITES
9100 | |
Caisse 1572.20 | 2165.80
Solde conforme à celui figurant sur le livre de base
9101
Compte Postinance n° 10-16780-1 341 981.83 17076.78
Solde conforme au relevé du 31.12.2019
9102.0
BCV C 07955570 1'397009.45 2'805'311.85
Solde conforme au relevé au 31.12.2019
9102.1
Raiffeisen 50485854 2'686'952.80 1'746'805.80
Solde conforme au relevé au 31.12.2019
9102.2
UBS EU 228-1032690 1'352'431.75 76'350.35
Solde conforme au relevé au 31.12.2019
Fiduciaire Heller S.A. Page 4
DEBITEURS ET COMPTES - COURANTS
9111.0
Débiteurs BVR 01-56910-4
2019 / Fr.
512913.15
Solde des débiteurs ouverts au 31.12.2019 conforme à la liste des tiers débiteurs.
911.1
Loyers 1912 - Le montant
Le solde présente un écart avec le décompte établi par Rytz & Cie SA
au 31.12.2019. Le décompte de Rytz & Cie SA ne prend pas compte un
paiement effectué par la commune en 2019.
9111.11
Loyers Source Vive
Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.12.2019
9111.12
Loyers Caserne appartements
Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.12.2019
91112
Loyers bâtiments communaux
Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.12.2019
9111.3
Loyers ancienne poste
Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.12.2019
9111.4
Loyers maison gothique
Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.12.2019
9111.5
Loyers auberge
Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.12.2019
Fiduciaire Heller S.A.
(9°163.30)
15'472.45
2457.25
794.40
(386.45)
1023.85
8'672.55
2018 / Fr.
612192.63
0.00
5401.50
4532.45
310.95
4978.35
986.85
5'745.75
Page 5
2019 / Fr. 2018 / Fr.
9111.7 |
Loyers d'une Fontaine à l'Autre (1606.30) 10'466.00
Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.12.2019 |
9111.8
Bon repas Ecole Genolier 3315.00 | | 3655.00
Solde de carnets bons repas ESGE |
9111.9
Loyers Boucherie 2190.05 | 2.15
Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.12.2019
9112.0
Administration cantonale des impôts c/c 2'519 533.23 | 21796 833.42
Le solde est conforme au relevé établi par l'ACI. |
9112.3
Administration cantonale des impôts - impôts anticipés 316'170.82 | 637'586.64
Le solde est conforme au relevé établi par l'ACI |
91152
AFC impôts anticipé 6405.00 6'405.00
Impôt anticipé retenu sur les rendements 2019. Le formulaire R25 pour la
récupération de l'année 2019 a été fait.
9123.1
Terrains et Bâtiments 383'000.00 383'000.00
Pas de mouvement
9123.2
Bâtiment "Ancienne Poste" 390'000.00 390'000.00
Pas de mouvement
Fiduciaire Heller S.A. Page 6
9123.3
D'une Fontaine à l'Autre
Pas de mouvement
9123.7
Construction immeuble Rte Gare 168/2011
Pas de mouvement
9123.8
Droits de superficie La Chèvrerie 18/2017 CHF 887500
+ Autres ventes à suivre
Vente de la parcelles n° 2611 située à la Chevrière sur la commune
d'Arzier-Le Muids
9139.1
Actifs transitoires
Divers décomptes finaux en faveur de la Commune et charges
payées d'avance.
9141.1
Ouvrages génie civil
Sans changement.
9141.1
Equipement PPA Montau Il Prev 1'700'000 FACT 1/2
En cours ; pas de mouvement sur 2019. Le solde représente la particiation
tiers au projet.
9141.13
PPA en Morant
En cours ; pas de mouvement sur 2019
9141.2
Numérisation territoire 380'000
En cours ; pas de mouvement sur 2019
Fiduciaire Heller S.A.
2019 /Fr.
4'600'000.00
4'648'415.48
1'666'965.20
786'893.36
1.00
(108'389.25)
72'996.30
14182.00
2018 / Fr.
4'600'000.00
4'648'415.48
2011'965.20
189'160.03
1.00
(108'389.25)
72'996.30
14'182.00
Page 7
9141.25
PGA 89/06 44'500 132/09 68800 50/2014 106'000
Investissements 2019
9141.26
La Loraine en Morant et plan de quartier 92/06 105'000
En cours ; pas de mouvement sur 2019
9141.35
AMGT piste piétons Rte Duiller 162/2011 390005
Amortissement 2019
9141.49
Adduction Eau Genolière et Agozats 49/2019 397'871
Investissements 2019
9141.54
Réfection routes 29/2017 CHF 2'530'000
Investissements 2019
Amortissement 2019
Subvention
9141.55
Annexe chaufferie Genolier CàD SA 31/2017 CHF 120'K
Solde initial
Investissements 2019
Amortissement 2019
Solde final
9141.57
Réfection 2 chemins Chèvrerie 28/2017 CHF 95000
Amortissement 2019
9143.1
Terrains et Bâtiments
Sans changement.
Fiduciaire Heller S.A.
43'377.80
11°900.00
1'957.95
19'362.40
80'000.00
750'584.50
91'354.25
15305.75
106'660.00
0.00
92072.95
2019 /Fr. 2018 / Fr.
233'873.85 | 190496.05
|
57'919.60 | 57:919.60
|
185'553.75 197 453.75 |
1957.95 | | 0.00
1'486661.95 2'297'884.05 |
0.00 91354.25 |
|
|
0.00 92°072.95
|
1.00 | 1.00
Page 8
9143.34
Caserne pompiers crédit construction 56/2015 CHF 2'445'000.-
et21/2017 CHF 125'000.-
En cours ; pas de mouvement sur 2019
9143.37
Adaptation cheminées chaufferie Genolier CàD SA CHF 55'K -38/2018
Amortissement 2019 53'362.90
9144.1
Installations S.I.
Sans changement.
9145.1
Forêts
Sans changement.
9146.10
Mobilier, machines, véhicules
Sans changement.
9152.0
Actif CAD SA 27/03
La commune de Genolier est propriétaire du 100% du capital de
la société Genolier CAD SA.
9152.3
Prêt CAD SA 09/2011 + 33/2018 int. 1.05%
Prêt supplémentaire en 2018 de CHF 300'000.
Le remboursement se fera selon les possiblités de la société Genolier CàD
9152.4
Prêt Fondation Bois de Chêne 14/2017 CHF 500'000 (TX INT 0.25%)
Prêt de CHF 500'000.- à la Fondation Bois de Chaîne, conforme au préavis.
Le remboursement est prévu pour le 31 décembre 2020 au plus tard.
Fiduciaire Heller S.A.
2019 / Fr.
2'225'506.65 |
0.00
1.00
1.00
1.00
250'000.00
700'000.00
500'000.00
2018 / Fr.
2°225'506.65
53'362.90
1.00
1.00
1.00
250'000.00
700'000.00
0.00
Page 9
9153.1
litres & papiers-valeurs 1.00 1.00
Sans changement.
Valeur
Désignation Nominal Nb nominale
Romande Energie 25 500 12'500
AEVIS Holding SA ] 100 500
SAPAN SA 500 30 15'000
Raiffeisen 200 100 20'000
Chemin de Fer Nyon-St-Cergue-Morez 250 212 53000
LOGACOP 4000 1 4000 |
S.P.A 50 1 50
SADEC SA 100 81 8'100
Centre historique de Chiblins 1'000 1 1000
Pavillon de la Côte 250 1 250 |
La Forestière 11750.00 1 11750
ACP - Hangar à plaquette intercommunal 10000.00 10 100'000
Groupe CGN SA 100.00 21 2100
SODEFOR Il 5'000 2 10'000
Résidences Plein Sud S.A. 1000 100 100000
Fondation du Bois-de-Chênes 1'000 50 50'000
Valeur nominale totale 388'250
[TOTAL DE L'ACTIF 27'253'282.57 | |27'094193.23
Fiduciaire Heller S.A.
Page 10
PASSIF
ENGAGEMENTS COURANTS
9200.0
Créanciers transitoires
Divers décomptes ou factures dues au 31.12.2019.
9206.0
Créanciers (cpte collectif)
Factures diverses et décomptes à payer au 31.12.2019.
9206.01
Iransitoire salaires
9206.9
AFC - TVA global Ordures
Le solde au 31 décembre 2019 correspond au décompte du 4ème trimestre 2019
en faveur de la commune.
9220.20
UBS 1059748 Fontaine 2013 - 15.11.2019 1.54%
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
9220.24
BCV K 51552472 réfectoires 2013 - 31.03.2022 1.55%
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
9220.31
UBS 1068376 Salle Communale 12.08.08-10.08.2018 3.68%
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
Fiduciaire Heller S.A.
2019 / Fr.
6'766.40
416923.77
0.00
(3118.24)
0.00
167'950.00
0.00
2018 / Fr.
141'057.20
140'409.29
3695.70
0.00
1'040'000.00
226'150.00
Page 11
9220.32
BCV L 5325.14.65 Immeuble Source Vive 2013 - 02.09.2020 1.65%
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
9220.33
AVS Fonds de compensation "Source de Vie" 1.58% 2014-27.02.2024
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
9220.34
Caisse Suva "Réfectoire" 1.13% 2014-25.07.2023
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
9220.35
Postfinance 2015-03.11.2025 1.01% (Caserne + Rte de Duillier)
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
9220.36
Suva 2016-02.06.2028 1.287
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
9220.37
Compenswiss AVS-GE 0.75% 2018-28.03.2028/ Routes et Gossan
Le solde au 31.12.2019 est conforme au relevé.
9259.10
Concessions cimetière
Pas de mouvement sur 2019.
9259.11
Garanties de loyer
Pas de mouvement sur 2019.
Fiduciaire Heller S.A.
2019 / Fr.
850'000.00
1°500'000.00
1000 000.00
2'000'000.00
2'000'000.00
3'350'000.00
2'000.00
5'800.00
=
2018 / Fr.
950'000.00
1°500'000.00
1'000'000.00
2'000'000.00
2'000'000.00
3'350'000.00
2000.00
5'800.00
Page 12
9280.2
Fonds SP éqouts/épuration
Prélèvement 2019
9280.3
Fonds SP alimentation eau
Attribution 2019
9280.4
Fonds SP PGEE
Attribution 2019
9280.6
Fonds SP tourisme
Attribution 2019
Prélèvement 2019
9281.1
Fonds rénovation matériel bureau
Pas de mouvement
9281.10
Fonds rénovation pavillon
Attribution 2019
9281.13
Fonds rénovation Auberge
Attribution 2019
9281.15
Fonds rénovation D'une Fontaine à l'Autre
Attribution 2019
Fiduciaire Heller S.A.
101'920.31
104'060.22
18820.10
2141.94
5'877.61
7'000.00
15'000.00
13'500.00
2019 / Fr.
673959.10
2'472'608.53
103'928.25
1188.68
10'000.00
166'260.18
18'000.00
175'500.00
2018 / Fr.
775'879.41
2'368'548.31
85'108.15
15'724.35
10'000.00
159"260.18
3000.00
162'000.00
Page 13
9281.16
Fonds rénovation bâtiment 1912 - Le Montan
Attribution 2019
9281.18
Fonds rénovation Eglise
Attribution 2019
9281.19
Fonds rénovation Source Vive
Attribution 2019
9281.3
Fonds renouvellement routes & véhicules
Attribution 2019
9281.5
Fonds rénovation informatique
Attribution 2019
9281.6
Fonds rénovation bâtiment Goth. Adm.
Attribution 2019
9281.7
Fonds rénovation ancienne Poste
Attribution 2019
9281.9
Fonds rénovation salle communale
LONQS TENOQ VOOR SRE
Attribution 2019
Prélèvement 2019
Fiduciaire Heller S.A.
8870.00
20'000.00
10000.00
15'000.00
3000.00
15'000.00
6000.00
12000.00
88051.55
2019 / Fr. 2018 / Fr.
176'440.00 167'570.00
285'000.00 265'000.00
60'000.00 50'000.00
135'018.85 120'018.85
31'000.00 28'000.00
135'000.00 120'000.00
68'000.00 62'000.00
35'948.45 112000.00
Page 14
9282.1
Fonds réserve travaux futurs
Transfert du compte 9282.8 Fonds réserve Infrastructures
Attribution 2019
Prélèvement 2019
9282.10
Provision créances d'impôts
Attribution 2019
Ajustement de la provision conforme à lêstimation de l'ACI
9282.12
Fonds réserve cantonale
Pas de mouvement.
9282.13
Fonds réserve Energies renouvelables
Prélèvement 2019
9282.14
Fonds réserve investissements intérêts publics
Prélèvement 2019
9282.15
Fonds réserve chalets & pâturages
Pas de mouvement
9282.16
Fonds réserve Disren
Attribution 2019
Prélèvement 2019
9282.17
Fonds réserve DDS La Chèvrerie
Attribution 2019 {produit de la vente)
Fiduciaire Heller S.A.
9'879.95
1000'000.00
321'860.95
152'501.00
700.35
113029.40
80'405.40
103'507.00
385'547.00
2019 /Fr.
1961'371.39
512'344.00
1'000'000.00
632'094.00
861'109.40
58'823.65
80'405.40
1'371'582.50
2018 / Fr.
1273'352.39
359'843.00
1'000'000.00
632'794.35
974"138.80
58'823.65
103'507.00
986'035.50
Page 15
9282.20
Fonds réserve PC communale
Pas de mouvement
9282.4
Fonds réserve achat terrain
Pas de mouvement
9282.5
Fonds réserve informatique SIT/PGEE
Pas de mouvement
9282.6
Fonds réserve Bois-de-Chênes
Prélèvement 2019
9282.7
Fonds réserve culture
Attribution 2019
92892.8
Fonds réserve infrastructures
Transfert au compte 9282.1 Fonds réserve travaux futurs
9282.9
Fonds d'égalisation des résultats
Pas de mouvement
9290.0
Capital au 31 décembre
Capital au 01.01.
Excédent de recettes 2019
20000.00
3000.00
9879.95
668'639.70
104'981.11
2019 / Fr.
27651.35
515'000.00
55'067.10
634"239.00
35'000.00
0.00
2'880'000.00
773'620.81
2018 / Fr.
27651.35
515'000.00
55'067.10
654'239.00
32'000.00
9'879.95
2'880'000.00
668'639.70
[TOTAL DU PASSIF
27253"282.57
27'094193.23
Fiduciaire Heller S.A.
Page 16
Commune de Genolier
Tableau de financement
Excédent de recettes (dépenses)
Amortissements patrimoine financier
Amortissements patrimoine administratif
Attributions/(-) prélèvements aux réserves libres
Attributions/[-) prélèvements aux réserves financements spéciaux
Marge brute d'autofinancement
Variation des débiteurs
Variation des autres créances
Variation des dettes à court terme
Variation des actifs transitoires
Variation des passifs transitoires
Flux de trésorerie liés au fonctionnement
Investissements
Variation du patrimoine financier
Vente du patrimoine financier
Flux de trésorerie liés aux investissements
Emprunts bancaires
Flux de trésorerie liés au financement
Flux de trésorerie de la commune
Fiduciaire Heller S.A.
2019
104981
614842
1'099'674
17224
1'836'722
711305
-500'000
135410
-597'733
1585703
-350'850
345'000
750'585
744735
-1°198'200
-1198"200
1132237
Page 17
Engagements hors bilan
Cautionnements solidaires 2019
Genolier CàD SA 700'000.00
En faveur des associations de communes et ententes intercommunales :
ORPC è 17'620.80
SAPAN * 145'431.00
APEC 0.00
ACP 0.00
STEP Gland 0.00
Participation maximale en cas de dissolution de l'AISGE 4'048'293.67
2018
700'000.00
17'620.80
145'431.00
0.00
0.00
0.00
4012'403.74
* Compte tenu du COVID, les cautionnements sont ceux du 31 décembre 2018, il n'y a pas de
changements significatifs attendus en 2019.
Le Conseil Communal a accordé à la Municipalité un plafond d'endettement à fr. 30'000000.-
et une limite de fr. 14'000'000.- pour les cautionnements et autres engagements.
Suivi des remarques et observations des exercices précédents
Néant.
Remarques et observations concernant l'exercice 2019
Péréquation et facture sociale
Le Service des Communes a notifié aux communes un décompte provisoire de la péréquation et
de la facture sociale. Le résultat de ce décompte provisoire n'a pas été pris en considération dans les
comptes présentés.
L'impact net de l'enregistrement de ce décompte serait une augmentation de l'excédent de
revenus de CHF 388 838.
Décompte provisoire
2019 Acomptes
Facture sociale 4'657793.00 4915'090.00
Péréquation directe
- Sortie 3'394'435.00 3'535'615.00
- Retour -477 389.00 -500'445.00
Réforme policière 379'213.00 392'630.00
Fiduciaire Heller S.A
Différence
-257"297.00
-141°180.00
23'056.00
-13'417.00
-388'838.00
Page 18
Préavis Municipal N° 06/2016
Un crédit extrabudgétaire de CHF 54216 TIC a été accordé à la Municipalité pour la participation
financière de la commune pour la sécurisation du passage à niveau de la Givrine. Le montant de la
participation communale a été de CHF 59'666.50 TTC, ce qui représente un dépassement de
CHF 5'450.59 TTC en violation de l'art. 16 al. 1 du RCCom du 14 décembre 1979.
3 Conclusions :
Nous tenons, en conclusion, à remercier Madame Catherine Lambert, boursière communale
pour sa collaboration et sa disponibilité à nous fournir les informations et documents nécessaires
à l'exécution de notre mandat.
Nyon, le 30 juin 2020
FIDUCIAIRE HELLER S.A.
Fiduciaire Heller S.A. Page 19
RESUME DES TRAVAUX EFFECTUES
Ci-dessous la liste des vérifications effectuées.
ACTIF
Type Travaux faits
Liquidités
Réconciliation avec relevés de caisses signés au 31 décembre 2019
Réconciliation avec les relevés bancaires au 31 décembre 2019
Débiteurs Impôts
Analyse de la provision pour débiteurs douteux et comparaison avec
l'évaluation faite par l'ACI des risques sur les débiteurs impôts
Réconciliation avec les décomptes de l'Administration cantonale des Impôts (ACI)
Débiteurs divers
Réconciliation avec liste des débiteurs divers au 31 décembre 2019
Revue la liste des débiteurs divers à la date de notre contrôle
Patrimoine
financier
Réconciliation de la liste des biens immobiliers avec le Registre Foncier
Vérification des amortissements obligatoires selon préavis
Actifs transitoires
Réconciliation avec la liste des actifs transitoires
Justification des soldes comptabilisés en actifs transitoires avec des
documents externes
Vérification des extournes en début d'année
Patrimoine
administratif
Réconciliation avec fichier de suivi
Vérification des amortissements obligatoires selon préavis
Lecture et vérification des nouveaux préavis
dotations
Prêts et capitaux de |Vérification des remboursements reçus
Réconciliation avec les relevés bancaires pour les titres et papiers valeurs
Fiduciaire Heller S.A.
Page 20
RESUME DES TRAVAUX EFFECTUES
PASSIF
Type Travaux faits
Tester les paiements subséquents (janv. & fév. 2020) afin d'identifier des
Engagements Fe
gag engagements non comptabilisés
courants } dot ne .
Réconciliation avec la balance auxiliaire des fournisseurs
Contrôle de la ventilation des emprunts entre court terme et long terme
Emprunts
Vérification du calcul des intérêts courus et de la comptabilisation
Réconciliation avec la liste des passifs transitoires
Justification des soldes comptabilisés en passifs transitoires avec des
documents externes
Vérification des extournes en début d'année
Passifs transitoires
Contrôle des attributions et des prélèvements
FOIROS TENNEN Contrôle de l'équilibrage des comptes affectés au compte de fonctionnement
Capital / Découvert |Contrôle de l'affectation du résultat de l'année
Fiduciaire Heller S.A. Page 21
RESUME DES TRAVAUX EFFECTUES
COMPTE DE FONCTIONNEMENT & HORS BILAN
Type Travaux faits
Compte de
fonctionnement
Revue analytique des comptes par rapport au budget
Par sondage, test de détail de certaines transactions
Rapprochements aux décomptes finaux (transport, groupements, Etat de Vaud)
Rationalisation des taxes facturées et des ventes diverses
Réconciliation avec les décomptes de l'Administration cantonale des Impôts (ACI)
Vérification de l'enregistrement des principaux dividendes
Réconciliation avec les décomptes de gérances
Vérification de l'enregistrement des dépenses et revenus conformément au
décomptes établis
par d'autres entités (Forêt, RAT, Ecole...)
Vérification de l'équilibrage des comptes affectés
Vérification des amortissements obligatoires comptabilisés
Vérification des imputations internes
Vérifications de la non compensation entre les charges et les produits
Réconciliation avec la déclaration et décompte final AVS
Salaires Contrôle de la comptabilisation des décomptes finaux ou provisions
concernant les charges sociales
Hors:bilan Vérification du respect du plafond d'endettement
Revue des cautionnements accordés
AUTRES VERIFICATIONS
Autres vérifications
Travaux faits
Vérification des dépenses thématiques
Revue du résumé des comptes pour la Préfecture
Fiduciaire Heller S.A.
Page 22
Rapport de l'auditeur sur les comptes annuels
Au Conseil Intercommunal de
L'Association Intercommunale Scolaire de Genolier et Environs
Madame, Monsieur,
Conformément au mandat qui nous a été confié, nous avons procédé à un examen succinct des
comptes annuels de l'Association Intercommunale Scolaire de Genolier et Environs,
comprenant le bilan et le compte de fonctionnement pour l'exercice arrêté au 31 décembre
2019.
Ces comptes annuels relèvent de la responsabilité du Comité de direction (CODIR) alors que
notre responsabilité consiste à émettre un rapport sur ces comptes annuels sur la base de notre
examen succinct, conformément aux directives de révisions du Département des institutions
et de la sécurité.
Nous avons effectué notre examen succinct selon la Norme d'audit suisse 910 Review (examen
succinct) d'états financiers. Cette norme requiert que l'examen succinct soit planifié et réalisé
en vue d'obtenir une assurance modérée que les comptes annuels ne comportent pas
d'anomalie significative. Un examen succinct comporte essentiellement des entretiens avec la
bourse en charge de la tenue des comptes et des procédures analytiques appliquées aux
données financières. Il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu’un audit. Nous
avons effectué une review et non un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas
d'opinion d'audit.
Sur la base de notre examen succinct, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent à
penser que les comptes annuels ne sont pas conformes à la loi sur les communes du 28 février
1956 et au règlement cantonal sur la comptabilité des communes du 14 décembre 1979.
Nyon, le 13 mars 2020
ALR Fiduciaire A.L.Rummel SA
{
Led
Astrid Robert
Réviseur agréé ASR
N°108'994
(Réviseur responsable)
Annexes : Comptes annuels (bilan, engagements hors bilan, comptes de fonctionnement)
ALR Fiduciaire A.L.Rummel SA Chemin Valmont 224 1260 Nyon
Tél. 022/369 81 60 wwwalrfiduciaire.ch contact@alrfiduciaire.ch
C7 Membre d'EXPERTsuisse
En complément à notre rapport :
Nous nous sommes tout d'abord assurés que le bilan au 31 décembre 2018 tel qu'il avait été approuvé par le
Conseil Intercommunal a bien été reporté à la date du 1er janvier 2019.
Nous avons constaté que le bilan 2019 reproduit en annexe du présent rapport, ressort bien des comptes
régulièrement tenus.
Les comptes de fonctionnement qui sont imprimés par votre boursière étant parfaitement explicites, nous
joignons ces derniers n'ayant pas trouvé nécessaire de les reproduire nous-mêmes.
Nous signalons avoir contrôlé :
- Les comptes de l'actif et du passif
- Effectué une lecture complète du grand-livre avec certains pointages
- Les comptes par rapport au budget ; les écarts significatifs nous ont été expliqués oralement et sont
mentionnés dans les comptes détaillés
- Les préavis en cours
- Les signatures sur les factures par sondage
Nous délivrons le présent rapport en toute bonne foi et conscience en certifiant l'avoir établi sur la base des
documents mis à notre disposition. Nous formulons cependant les réserves d'usage pour le cas où des faits ou
documents de nature à modifier notre appréciation ne nous auraient pas été présentés.
GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER
Ill. COMPTE DE RESULTAT 2018 / 2019
CHARGES
2018/2019 2017/2018
Frs AFS AS
Report 178'369.67
Charges des locaux 26'265.95
Loyer 2000.00
Charges accessoires 796.28
Charges entretien des locaux 23'469.67}.
Autres charges d'exploitation 53'238.47|%
Maintenance 35'014.43| 9
Entretien des installations 10'187.43
Entretien des machines, des outils et des appareils 420.01|.
Assurances commerciales 7616.60
Autres frais d'exploitation 0.00
Charges de bureau et d'administration 6'243.86 à * 3704.39
Frais de ports 0.00 18.00
Téléphone 200.56 408.89
Frais de gestion 6043.30 93277:50
Autres frais de bureau 0.00 0.00
Charges de vente 768.24 _ 1287:39
Frais de représentation 768.24 1'287.39)
Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et ï
Oscoments 143'469.38 121727.08
A reporter 264'886.19 268'635.90
GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER
II. COMPTE DE RESULTAT 2018 / 2019
CHARGES (suite)
2018/2019 2017/2018
Frs M FrÉ
HancË 2641886.19| + 268/636.00
PART '
Amortissements et corrections de valeur sur les postes de , je ÿ
l'actif immobilisé 17922426
Amortissement des bâtiments de la chaufferie 13'700.00 ;
Amortissement de la chaufferie sous-station 39'600.00 3960000
Amortissement de la chaudière à bois 108'759.26 ‘14/000.00
Amortissement du réseau CAD 13'400.00 1765.00
Amortissement des compteurs 3765.00 0.00
Résultat d'exploitation avant intérêts et impôts -35'754.88 37'262.08
Produits financiers 0.00 0.00
Intérêts produits 0.00 0.00
Charges financières 7679.11 8438.86
Intérêts et frais de banque 163.60 123.01
Intérêts sur emprunts 7515.51 8315.85
Résultat d'exploitation avant produits extraordinaires et .43'433.99 2882322
impôts
Produits extraordinaires 0.00 0,00
Produits extraordinaires 0.00 0.00
Résultat d'exploitation avant impôts -43'433.99 28'823,22
Impôts directs 0.00 0.00
Impôts 0.00 0.00
Résultat de l'exercice -43'433.99 28'823.22
(-= perte)
TOTAUX 408'355.57 390'362.98
GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER
IL. COMPTE DE RESULTAT 2018 / 2019
PRODUITS
2018/2019 2017/201:
Frs Be Frs :.
Produit net des ventes de biens et des prestations de services 408'355.57|.
Production de chaleur 395'855.57
Taxe de raccordement 12'500.00
Variation des prestations de services non facturées 0.00 :
Variation de la provision sur débiteurs 0.00!
TOTAUX 408'355.57 390'362.98
CHARGES
2018/2019 2017/2018
Frs Frs
Charges des matières 173'339.67 193390.46
Combustible bois 129'359.49 142'870.09
Combustible mazout 35'812.36 27040.81
Frais de transport 19772.82 20416.76
Variation du stock plaquettes -5'139.30 2340:40
Variation du stock mazout -6465.70 722.40
Bénéfice brut 235'015.90 196'972.52
Charges de personnel 5030.00 5'030.00
Salaires 0.00 000
Charges sociales 0.00 0,00
Prestations de tiers 5030.00 5030.00
A reporter 178 369.67 198'420.46
TD
GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER
I. BILAN AU 30 JUIN 2019
(avant répartition)
ACTIFS
2018/2019 | 2017/2018
Frs MANN TS AP
ACTIF CIRCULANT 125'022.22
Trésorerie et actifs cotés en bourse 27443.58 |\
Caisse 0.00
Banque 27443.58|n.
Créances résultant de la vente de biens et de prestations de 80015.16
services
Débiteurs 80'015.16
Autres créances à court terme 1060.68 2443.89
TVA à recevoir 1'060.68 2'443.89]
Impôt anticipé à récupérer 0.00 0:00
Stocks 13‘049.20| » + 144420
Stock de plaquettes 5'481.90 .. 342.60
Stock de mazout 7567.30 1101.60
Actifs de régularisation 3453.60 4415.75
Actifs de régularisation 3453.60 415.75
ACTIF IMMOBILISE 1719173.60 1°559'808.22
Immobilisations corporelles 1719173.60 1'559'808.22
Bâtiment de la chaufferie 565'800.00 579'500.00
Chaufferie sous-station 207'000.00 246'600.00
Chaudière à bois 0.00 108‘759.26
Nouvelle chaufferie 2018 697'282.58 366'808.96
Réseau CAD 224'035.00 237'435.00
Compteurs 25'056.02 20'705.00)
TOTAL ACTIFS 1'844195.82 1'991"316.58
GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER
11. BILAN AU 30 JUIN 2019
(avant répartition)
PASSIFS
2018/2019 2017/2018
Frs 2 Ers 3
CAPITAUX ETRANGERS A COURT TERME 112'266.11 à
Dettes résultant de l'achat de biens et de prestations de 105'519.66
services
Fournisseurs 105'519.66| ”
Autres dettes à court terme 6746.45
TVA due 6746.45
Passits de régularisation 0.00 + 000
Passifs de régularisation 0.00 0.00
Provisions à court terme 0.00 0.00
Provision pour débiteurs douteux 0.00 0.00
CAPITAUX ETRANGERS A LONG TERME 1"070'000.00 1110'000.00
Dettes à long terme portant intérêts 1'070'000.00 1110'000.00
UBS, prêt 370'000.00 41000000
Commune de Genolier, prêt 700'000.00 700'000.00
CAPITAUX PROPRES 661'929.71 705'363,70
Capital-actions 600'000.00 600'000.00
Réserve légale issue du bénéfice 65'066.40 65'066.40
Réserves facultatives issues du résultat 40'297.30 1147408
Résultat de l'exercice -43'433.99 28'823.22
(- = perte)
TOTAL PASSIFS 1'844"195.82 1991'316.,58
LÉ, Ta on
1. RAPPORT DE L'ORGANE DE REVISION
SUR LE CONTRÔLE RESTREINT
x
à
l'assemblée générale ordinaire des actionnaires
de GENOLIER CAD S.A. - Genolier
Mesdames, Messieurs,
En notre qualité d'organe de révision, nous avons contrôlé les comptes annuels (bilan, compte
de résultat et annexe) de la société Genolier CAD S.A. pour l'exercice arrêté au 30 juin 2019.
La responsabilité de l'établissement des comptes annuels incombe au conseil d'administration
alors que notre mission consiste à contrôler ces comptes. Nous attestons que nous remplissons
les exigences légales d'agrément et d'indépendance.
Notre contrôle a été effectué selon la norme suisse relative au contrôle restreint. Cette norme
requiert de planifier et de réaliser le contrôle de manière telle que des anomalies significatives
dans les comptes annuels puissent être constatées. Un contrôle restreint englobe
principalement des auditions, des opérations de contrôle analytiques ainsi que des vérifications
détaillées appropriées des documents disponibles dans l'entreprise contrôlée. En revanche, des
vérifications des flux d'exploitation et du système de contrôle interne ainsi que des auditions et
d'autres opérations de contrôle destinées à détecter des fraudes ne font pas partie de ce
contrôle.
Lors de notre contrôle, nous n'avons pas rencontré d'élément nous permettant de conclure que
les comptes annuels ainsi que la proposition concernant l'emploi du résultat ne sont pas
conformes à la loi et aux statuts.
Etoy, le 30 septembre 2019
GESMANDAT SA.
1163 ETOY
Re. |
ne
me
Pierre-Yves Mayor
Annexes :
Bilan au 30 juin 2019
Compte de résultat 2018/2019
Compte de résultat analytique 2018/2019
Utilisation des réserves issues du résultat
Annexe aux comptes 2018/2019
ANDAT:.
FIDUCIAIRE - GERANCE - COURTAGE - CONSEIL D'ENTREPRISE
TREUHAND
FIDUCIAIRE | SUISSE
DUCIARI
GENOLIER CAD S.A.
GENOLIER
* 2018/2019 *
l. Rapport de l'organe de révision sur le contrôle restreint
Il. Bilan au 30 juin 2019 avec comparaison 2018
III. Compte de résultat 2018/2019 avec comparaison 2017/2018
IV. Compte de résultat analytique 2018/2019 - 2017/2018
V. Utilisation des réserves issues du résultat
VI. Annexe aux comptes 2018/2019 avec comparaison 2017/2018
GESMANDAT SA 4 Chernin Neuf 13 b 41163 Etoy 4 Tél 021 808 66 73 4 Fax 02] 808 Sc
59 90 4 info@gesmandatch à www gesmandat ch
