préavis N° 15/2022

GENOLIER

Commune de Genolier
Municipalité

Préavis N° 15 / 2022
Au Conseil communal

Comptes 2021

Jean Zucchello, Municipal
André Darmon, Syndic


[Table des matières

Introduction

Préambule

Comptes de fonctionnement par ordre administratif

Charges et revenus par nature

Bilan

Tableaux des investissements, placements, emprunts et réserves

Autofinancement

Maîtrise des charges

Conclusions

ANNEXES: Rapports de révision

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[Introduction

Monsieur le Président,
Mesdames et Messieurs les Conseillers(ères),

En vertu de l'article 110 du règlement du Conseil communal du 11.9.2014 qui prévoit que :

Le rapport de la Municipalité sur la gestion et les comptes arrêtés au 31 décembre précédent,
accompagnés du rapport-attestation du réviseur, sont remis au Conseil au plus tard le 31 mai de
chaque année et envoyés à la commission des finances.

Le vote en temps normal sur la gestion et les comptes intervient avant le 30 juin de chaque année
(art. 114).

Ce rapport comprend notamment :

æ les comptes annuels clos au 31 décembre 2021

© les inventaires généraux des biens de la commune

un rapport circonstancié sur la gestion de chacun des dicastères avec mention de la
suite qui a été donnée aux vœux et observations sur la gestion de l'année
précédente.

La Municipalité a l'honneur de vous présenter ci-après son rapport de l'exercice 2021.

Le bouclement des comptes fait ressortir un excédent de recettes de :

SFr. 265'140.57

L'autofinancement pour l'année 2021 présente un montant positif de :

SFr. 3'006'898.01

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[Préambule |

Le résultat de l'exercice 2021 présente un excédent de recettes, avant amortissements ordinaires/extraordinaires et
attributions/prélèvements aux réserves, soit le cash Flow (autofinancement) positif suivant :

SFr. 31006'898.01

Après amortissements ordinaires/extraordinaires, atiributions et prélèvements sur fonds de réserve, attributions et prélèvements
sur financements spéciaux, le résultat de l'exercice 2021 se solde par un excédent de recettes de

SFr. 265'140.57
De plus vous trouverez des comparaisons, analyses et commentaires de la manière suivante :
comptes de l'exercice 2021, par rapport aux comptes 2020
© comptes de l'exercice par rapport au budget 2021
évolution et comparaisons de 2013 à 2021
Résultat

La ventilation du résultat comptable est documentée sur les pages "Résumé du bouclement" et "Autofinancement"

Comptes de fonctionnement
L'ensemble des comptes de fonctionnement vous est présenté et, où nous le jugeons nécessaire, un certain nombre de
rubriques sont brièvement commentées sur les mêmes pages.
Bilans comparés
Le bilan 2021 de la commune est présenté et quelques rubriques de ce bilan vous sont détaillées
© Investissements
æ Titres et placements
> Emprunts et engagements

æ Fonds propres
© Autofinancement

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Comptes de fonctionnement


[10 AUTORITÉS | [ 62203729 12071310 | 490'000 -| [459304 1]
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° ]Désignation charges | __ produits charges | produits charges | produits
100 CONSEIL COMMUNAL 33'636.70 21'800 14968
100.300 COMMISSIONS 20'994.15 15200 7'540
100.301 SALAIRES SECRETARIAT 10"100.00 5'000 6340
100.303 SECRETARIAT AVS AC AF 1127.45 600 706
100.306 FRAIS 1415.10 11000 382
100.300 Plus de préavis, plus de séances de commissions qu'en 2020. Votations fédérales et Elections communales.
ADA
101 MUNICIPALITÉ 588'400.59 120'713.10 468'200 444336 19
101.301 AUTORITES VACATIONS 208'351.35 206000 195'307
101.303 AUTORITES AVS AC AF 13°283.70 12000 14809
101.305 AUTORITES LAA APG 1213.20 1200 1180
101.306 REMBOURSEMENT FRAIS DU PERSONNEL 7991.30 7'500 6519
101.317 RECEPTIONS ET MANIFESTATIONS 43817.68 81500 24'376
101.318 PREST SERVICES & AVOCATS 206'043.36 160'000 202145
101.331 AMORTISSEMMENT 107700.00 - -
101.436 PARTTIERS 120713.10 19
101.301 Vacations pour 5,5 municipaux au 2e semestre. ADA
101.317 Moins d'évènements et manifestations que prévu au budget à cause du COVID .
101.318 Diverses études de bureaux d'ingénieurs , Soutien NRTV (Fr. 10'000.-). Fiduciaire et conseils divers , honoraires d'avocats pour affaires
litigieuses et frais de notaires , Service SIR de sécurité(Fr. 31'000.- au lieu de Fr. 10'000.- au budget), Consulting TVA, Archiviste, etc.
Travaux d'étude pour la mise à jour des données réseaux et des dangers naturels (Fr. 26"000.-). Etude ascenseur 1912 plus conséquente,
Etude trottoir Rte du Muids sera refacturée en 2022.
rs Imputation et Amortissement du Préavis "Prestations SIR 2015-20" (CHF 1077700.)

Commune de Genolier

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[11 ADMINISTRATION ] [64352747 402188.03 ] [267560 2'500 | [ 260'674 l'a74 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | Produits
110 ADMINISTRATION 643'527.47 402'188.03 267'560 2'500 260874 11874
110.301 ADMIN SALAIRES 117'082.80 137500 135'579
110.303 ADMIN AVS AC AF 111988.00 12850 12'860
110.304 ADMIN LPP 11499.25 12900 13234
110,305 ADMIN LAA APG 2154.40 2960 21759
110.306 FRAIS DU PERSONNEL 2262.85 31000 994
110.309 COURS CADEAUX Naturando 1312.20 3'000 957
110.318 PORTS & FRAIS CCP & TWINT 16765.92 15000 14'528
110.318.1 FRAIS TELEPHONES 111861.75 11000 9'990
110.318.2 ASSURANCES RC COMMUNE 10180.75 10060 401117
110.319 COTISATIONS A INST PRIVEES 26'242.40 28000 26832
110.365 DONS & SUBVENTIONS 5100.00 5'000 71700
110.365.1 AIDES CULTURE LOISIRS 24'087.15 231300 22325
110.380 ATTRIB FONDS RES (9282.1+9282.7) 403'000.00 31000 3'000
110.431 AUTORISATION PERMIS TEMP 660.00 2'500 1095
110.435 VENTES PLANS LIVRES GENOL 76.00 - 187
110.436 REMBOURSEMENT DE TIERS 401452.03 - 592
110.318 Frais Twint et intérêts négatifs en plus.
110.380 Fr. 3000.- à Culture et Fr. 400'00.- à Fonds Travaux futurs. (cf 110.436).
110.436 Solde de participation CDG aux frais d'infrastructures(routes, etc.) selon convention pour l'extention.(CHF 400000. sur 9282.1)
ADA
[12 SERVICE DE L'ÉCONOMAT 4861.57 -][_ 40 =] [30040
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges] Produits Charges | Produits Charges | Produits
120 SERVICE DE L'ÉCONOMAT 44'861.57 - 43100 - 30040 -
120.310 F.BUR ABONNEMENTS PARUTIONS 33129.17 30'000 21480
120.311 ACHATS MOBILIER MACHINES BUREAU 10"391.00 12100 8097
120.315 ENTRETIEN MOBILIER MACH BUREAU 1341.40 11000 463
120.310 Annonces emplois, photocopies impressions élections en plus. ADA
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[16 TOURISME | [2408.14 24008.14] | 28'000 28000] [ 30749 3074|
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | __ Produits

160 TOURISME 24008.14 24008.14 28'000 28'000 30'749 30‘749

160.314 ENTRETIEN TOURISME 2436.04 - 10309

160.352 TAXE SEJOUR AU CONSEIL REGIONAL 19'953.55 25'900 18207

160.381 ATTRIBUTION FIN SPECIAUX(9280.6) 1618.55 2100 1533

160.406 TAXE COMMUNALE DE SEJOUR 21'572.10 28'000 20440

160.481 PRELEVEMENT FDS RESERVE(9280.6) 2436.04 - 10309

PCO
160.314 Compléments Région de Nyon(tourisme nature et corridors Pied du Jura) financés par le fonds de réserve (cf 160.481)
160.381 Seuls 7,5 % des taxes de séjour restent à la commune.

Commune de Genolier

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[17 SPORTS | [143079.24 4343813 | [87520 4500 | [ 83732 4800
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | Produits
170 SPORTS 143'079.24 43'438.13 87520 4'500 83732 4'800
170.301 SPORTS SALAIRES 16445.40 19700 16514
170.303 SPORTS AVS AC AF 1562.40 2300 1613
170.304 SPORTS LPP 1446.00 2160 1532
170.305 SPORTS LAA APG 254.05 360 269
170.311 ACHATS MACHINES MATERIEL 22'255.60 16'000 11602
170.312 ECLAIRAGE TERRAINS SPORT 11006.60 11500 1428
170.314 ENTRETIEN TERRAINS SPORT 55'756.41 36'500 51374
170.331 AMORTISSEMENT (9143.39) 36"152.78 - -
170.365 AIDE SPORT 8200.00 9000 9'400
170.451 SPORTS Subventions cantonales 2235.00 - -
170.436 PART DE TIERS 5'050.35 4500 4800
170.481 PRELEV. FONDS RES/REPORT BILAN (9282.1) 36"152.78 - -
170.311 Compléments: bac à sable, jeux sur ressort et tobogan place de jeux(+CHF 10'000), hors budget.
170.314 Complément d'aménagements autour fitness, bac à sable et tobogan avec dalles anti-choc, etc.(+CHF 13'000), PCO
Débrousaillage La Colline, armoire électrique Bally et barrière Charrière en plus (+CHF 22'000.-), hors budget.
170.331 Mise aux normes Terrain de Foot Préavis 54/20 (170.481 Amort. s/10 ans)
[18 TRANSPORTS PUBLICS ] [17337565 1970500] [ 160400 24000] [ 160585 14400
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | Produits
180 TRANSPORTS PUBLICS 17337565 19705.00 160'400 24'000 169'585 14'490
180.318 PREST SERVICES ABT CFF 28'000.00 28'000 28‘000
180.351 PART TRANSP. REGION 145'375.65 132400 141585
180.436 PART TIERS CARTES CFF 19705.00 24'000 14490
180.436 Amélioration de la vente des cartes journalières par rapport à 2020. ADA
[19 SERVICE INFORMATIQUE | [4041372 -][_ 450 - | [25764 -]
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | Produits
190 SERVICE INFORMATIQUE 40'413.72 42'500 - 25764
190.311 ACHATS MATERIEL LOGICIELS 13'397.75 17000 13028
190.318 MAINTENANCE HONORAIRES 24015.97 22500 9736
190.380 ATTRIB FONDS RENOUVELLEMENT (9281.5) 3000.00 31000 3000
190.451 INFORMATIQUE SUBV CANTONALES - -
190.480 PRELEV. FONDS RENOUVELLEMENT (9281.5) . "
JZU
190.318 En plus du contrat de base, l'assistance et le support en augmentation cette année.

Commune de Genolier

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[1 ADMINISTRATION GÉNÉRALE | [TésTa0so8 61005240] [1119080 59000 | | 1"060'047 51931 |

Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation charges | __ produits charges | __ produits charges | produits
10 AUTORITÉS 622'037.29 120713.10 490'000 - 459304 19
11 ADMINISTRATION 643'527.47 402"188.03 267'560 2'500 260'874 1874
12 SERVICE DE L'ÉCONOMAT 44861.57 - 43100 - 30'040 -
16 TOURISME 24'008.14 24'008.14 28000 28000 30749 30'749
17 SPORTS 143'079.24 43'438.13 87'520 4'500 83'732 4'800
18 TRANSPORTS PUBLICS 173"375.65 19705.00 160400 24'000 169585 14490
19 SERVICE INFORMATIQUE 40'413.72 - 42'500 - 25'764 -

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[20 COMPTABILITÉ GÉNÉRALE J[ 6295800 522145] [ 5s300 - [58718 6'625
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits

200 COMPTABILITÉ GÉNÉRALE 62'958.00 5'221.45 59'300 . 58718 6525

200.301 BOURSE SALAIRES 51'219.70 45'900 47700

200.303 BOURSE AVS AC AF 4870.90 41300 4'524

200.304 BOURSE LPP 5'150.95 5'500 5161

200.305 BOURSE LAA APG 1041.30 1100 971

200.306 FRAIS DU PERSONNEL 3.60 500 14

200.309 COURS CADEAUX 27.20 11000 32

200.318 FRAIS CONTENTIEUX POURSUITES 644.35 11000 316

200.436 REMB TIERS DAP FRAIS RAPPEL 5221.45 - 6525

200.301 Changement de boursière

200.303 JZU
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[21 IMPÔTS ] [os7ss40 1217134385] [| 125000 10374250 | [110273 14812695
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges Produits Charges] Produits Charges | Produits
210 IMPÔTS 10878340 12171343.85 125000 10374250 110°273 14812695
210.318 FRAIS PERCEPTION 71'374.23 70'000 80'536

210.319 REMISES, MODIF.TAX. ANTERIEURES 2178.20 - 9

210.329 INTERETS REMUNERATOIRES 1358.10 5'000 2'999

210.330 DEFALCATIONS 33'872.87 50'000 26'730

210.380 PROVISION CREANCES D'IMPOTS - - -

210.400 IMPOTS SUR LE REVENU PP 7'507'829.53 7'300'000 10057"347
210.400.1 IMPOTS SUR LA FORTUNE PP 11803726.88 11600000 11844'585
210.400.2 IMPOTS A LA SOURCE 52'761.65 180'000 183'001
210.400.3 IMPOTS SPECIAL ETRANGERS 204'264.25 200000 345'616
210.401.1 IMPOTS SUR LE BENEFICE NET PM 233403.30 10000 377438
210.401.2 IMPOTS SUR LE CAPITAL PM 28'232.80 6000 -67'521
210.401.3 IMPOTS COMPL SUR LES IMMEUBLES 43'944.10 40'000 411922
210.402 IMPOTS FONCIER 708104.75 650000 685762
210.404 DROIT DE MUTATION 585'089.20 - 480991
210.405 IMPOTS SUCCESSIONS DONATIONS 106'136.40 - 401770
210.406 IMPOTS SUR LES CHIENS 8075.00 8150 8250
210.409 IMPOTS RECUPERE APRES DEFALCATION 5302.28 - 2'2176
210.410 PATENTES DIVERSES 50.00 100 50
210.422 INT. MORATOIRES et COMPENSATOIRES 89'792.00 100000 157979
210.441 GAINS IMMOBILIERS 543'922.30 - 383920
210.441.1 IMPOT FRONTALIERS 221075.95 280000 269907
210.451 IMPOT PARTICIP. CANTON (RIE IIIHRFFA) 29633.46 - 381373
210.480 DISSOL.PROV CREANCE D'IMPOTS (9282.10) - - 33570

JZU

210.4xx Forte hausse des différents impôts PP(Personnes Physiques) et PM(Personnes Morales) par rapport à 2019, les Droits de mutation sont en

baisse. Le résultat global des recettes fiscales 2020 est de loin le plus élevé des treize dernières années.
Le maximum précédent de 2016 est largement dépassé ! La somme percue pour les impôts frontaliers est stable. Des remboursements du trop
perçu sont à noter pour les successions et donations.

Commune de Genolier

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RÉPARTITION DE L'UTILISATION DES RECETTES FISCALES
(postes les plus importants sans l'attribution aux réserves)

Administration générale -676'068.17
Finances (hors impôts et sans péréquation) 763'466.10
Domaines & Bâtiments 542'072.53
Travaux -267'892.82
Instruction publique & Cultes -11202"260.42
Police -568406.23
Sécurité sociale (sans Facture sociale) -370'674.96
Services Industriels 798'057.60
Résultat | -981'706.37
(Avant passage de l'État)

Facture Sociale -4'727"274.00
Péréquation -3'617"148.00
Résultat Il -9"326"128.37

(Après passage de l'État)

Autofinancement du fonctionnement de l'exercice -2499411.79
(sans les amortissements et attributions aux réserves

obligatoires/budgétisées )

Résultat III -11825"540.16

Financement
Par l'impôt 11825'540.16
11'825'540.16

Soit:

100 francs d'impôts 100.00
Sont distribués comme suit :

Facture Sociale 39.98
Péréquation 30.59
Solde à disposition 29.43
Solde à disposition (total) 3481118

qui doit servir à financer :

Le ménage communal -981'706
L'autofinancement du fonctionnement de l'exercice -2499'412
-3'481118

Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xls Page 17


[22 SERVICE FINANCIER | [43478120 717'685.66 | [2977733 120'900 | [4941731 680873
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges] Produits

220 SERVICE FINANCIER 4'347'881.20 717685.66 2977733 120'900 4941731 680'873

220.318 FRAIS BANCAIRES 14'892.54 2'000 1829

220.321 INTERETS S/DETTES À CRT TERME - - -

220.322.3 INT EMP BÂT 78 "LE GOSSAN" 18794.21 18780 19716

220.322.4 INT EMP ROUTES "CEZILLE & DUILLIER" 7070.00 71070 7'070

220.322.5 INT EMP LG TERME 'F. à L'AUTRE" 25'600.00 25'600 25600

220.322.6 INT EMP LG TERME "SOURCE VIVE" 23700.00 23700 33137

220.322.7 INT EMP LG TERME "CASERNE" 13130.00 13130 13130

220.322.8 INT EMP LG TERME "ROUTES" 19'125.00 19125 19125

220.330 FINANCES PERTE SUR DEBITEURS 5'651.35 - 183

220.330.2 AMORT. SUR TITRES ET PLACEMENTS - - -

220.352 FONDS PEREQUATION HORIZONTAL 3617'148.00 2'868'328 4812'378

220.352.1 FDS PEREQUATION SOLDE ANNEE PRECED - - -

220.365 SUBVENTIONS ECO-RESPONS.(9282.13) 2770.10 9'564

220.380 FONDS RÉSERVE TRAV. FUTURS (9282.1) 400'000.00 - -

220.380.1 FDS RÉS. ENERGIES RENOUV. (9282.13) 200'000.00 -

220.380.2 FONDS RÉS. ACHATS TERRAINS(9282.4) - =

220.422 REVENUS PATRIMOINE FINANCIER 20'080.21 20900 21202

220.424 GAINS COMPTABLES S/PART FINANCIER - - -

220.425 REVENUS PATRIMOINE ADMINISTRAT - - -

220.434 TAXE USAGE DU SOL/ ROMANDE ENERGIE 97'285.50 100'000 98280

220.441 REDISTRIBUTION TAXE CO2 207.85 - 388

220.452 PART PEREQUATION SOLDE ANNE PREC. 115'613.00 - 811936

220.452.2 PART PEREQUATION RETOUR POPULATION 481729.00 - 469'788

220.465 PART DE TIERS - - -

220,480 PRELEV. FDS RES.ENERG.RENOUV(9282.13) 2770.10 9279

220.352 Provision sur solde à payer Socle Alimentation 2021 soit CHF 267091 en plus. ( Retour Population CHF 481729.-) cf 220.452.2 JZU

220.422 Revenus du prêt à CAD SA, revenus des dividendes d'actions Romande Energie, etc.

220.452.2 (3617148 - 481729 = 3'135419.- soit 267091 de plus que B2021.

23 AMORTISSEMENTS ET RÉSERVES - - = - 5'294

NON VENTILES
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
230 AMORTISSEMENTS DES PATRIMOINES - - - - 5'294
FINANCIER ET ADMINISTRATIF

230.330 PATR. FINANCIER DIVERS -

230.331 TITRES ET PLACEMENT PART ADM -

230.380 ATTRIB. FDS RÉS.EGAL.RESULTATS(9282.9) - - -

230.380.8 ATTRIB. FACT: CANTONALES (9282.12) - -

230.436.1 AMORT. Et RESERVES non ventilées 5'294

230.480 PRELEVEMENT RESERVES - -
JZU

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022 C2021_1k.xIs

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[2 FINANCES ] | 4519"622.60 12'894"250.96 | | 3162'033 10495150 | [51107723 15'505 387 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation charges | produits charges | produits charges | produits
20 COMPTABILITÉ GÉNÉRALE 62'958.00 5'221.45 59'300 . 58718 6525
21 IMPÔTS 10878340 12171'343.85 125'000 10'374'250 110273 14812695
22 SERVICE FINANCIER 4'347881.20 717°685.66 | | 2'977°733 120900 | | 41941731 680873
23 AMORTISSEMENTS ET RÉSERVES NON : = = : 5'294
VENTILÉS

Commune de Genolier

Preavis_No15_ 2022 C2021_1k.xls

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Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs Page 20


[31 TERRAINS | Lt'ood'e46.17 1024837175] [| 34200 74070]/[ 2187 6063
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges [| Produits Charges | Produits
310 TERRAINS 1004846.17 1'024'837.15 34'290 74070 21897 86963
310.311 ACHATS MACHINES MATERIEL EXPL - 1000 -
310.314 ENTRETIEN 33122.17 30'000 6273
310.318 HONORAIRES & PREST. SERVICES 43325.00 - -
310.351 FEU BACTERIEN/FERMAGES BdeChênes 120.00 3290 2282
310.380 ATTRIB. FDS VENTES CHEVRERIE(9282.17) 928'279.00 - -
310.380.1 ATTRIB. FDS TRAVAUX FUTURS(9282.1) - - 13342
310.423 LOCATIONS DIVERSES 40'498.15 74070 731621
310.424 VENTES CHEVRERIE(9123.8) 973'339.00 . -
310.424.1 AUTRES VENTES - - -
310.435 PARTICIP. DE TIERS 11'000.00 -
310.465 SUBVENTIONS CANTONALES - - 13342
310.480 PRELEVEMENT FONDS RESERVE (9282.1) L =
310.314 Places de parc caserne au budget, avec participation de Givrins et Trélex.(cf 310.435) PCO
310.318 Commission Chèvrerie et achat parcelle Rolaz (9'500.-)
310.423 Locations Chêvrerie dans 3513.423, Diverses locations se trouvent ds ce compte (rucher, terrains agricoles, fleuriste, etc.)
DDP bâtiments AISGE(Oujon et Cordex) à 1.-Fr/m2 soit 8360. / DDP Petit terrain sport (1200.-)
310.424 Amortissement commission Chèvrerie et vente aux Plantaz (11235.-) en plus
310.435 Participation de Givrins et Trélex aux places de parc de la caserne (cf 310.314).
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[32 FORÊTS | [rose 7622840] | 165124 7r039 | | 208851 76827 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges |] Produits Charges | Produits
320 FORÊTS 137'560.24 20'000.00 116300 21000 161945 21060
320.314 ENTRETIEN FORÊTS-TERRAINS hors commune 2885.29 4000 4509
320.318 FRAIS TAXES TVA 11.35 - -
320.352 FRAIS TRIAGE "LA COLLINE" 114'663.60 92'300 137436
320.352.1 PART. EXPLOIT. BOIS-DE-CH,. 20'000.00 20'000 20000
320.435 VENTE BOIS - 11000 1060
320.465 PARTICIP: & SUBVENTIONS DE TIERS : = =
320.480 PRELEV. FDS RES. BOIS-DE-CH.(9282.6) 20'000.00 20000 20'000
ADA
320.352 Prix de Vente du bois de service en forte baisse. Frais d'exploitation stabilisés. Divers achats nécessaires.
(500 h de RHT non remboursées par canton)
321 PATURAGES 39'471.55 56'228.40 48'824 56'039 46906 55767
321.311 ACHATS MACHINE MATERIEL - -
321.313 ACHATS MARCHANDISES - - 1292
321.314 ENTRETIEN Chalets Clôtures Murets & Routes 25'366.15 34'500 31810
321.314.1 RETROCESSION COMMUNALE AUX 10'524.00 10524 10'524
AMODIATAIRES ENT ALPAGES & CLÔTURES
321.318 ASSURANCES RC ECA 3581.40 3800 3280
321.331 AMORTISSEMENT (9143.49) - - -
321.423 LOCATIONS PATURAGES 36'553.00 37553 37553
321.436 PART AMODIATAIRES ENT ALPAGES & 16'486.00 16486 16486
CLÔTURES
321.436.1 PART TIERS ASS ECA - . >
321.465 SUBVENTIONS et PART.TIERS 3189.40 21000 1728
321.481 PRELEVEMENT FONDS/REPORT BILAN - - -
321.465 Subventions murets PJV.
321331 Préavis Adduction La Genollère-Les Agozats Préavis 49/19 —
321.481 ADA

Commune de Genolier

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[35 BÂTIMENTS | [78644656 1367021.50 | [__68#83o 1373528] [ 821220 132768 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
3500 BÂTIMENTS COMMUNAUX 138'351.90 138'629.85 114500 113'470 115"246 101765
3500.301 SALAIRES CONCIERGERIE BAT. COMM. 16056.30 19000 17827
3500.303 CONCIERGERIE BAT. COMM. AVS AC AF 1538.35 11900 11702
3500.304 CONCIERGERIE BAT. COMM. LPP 1'844.40 2100 2031
3500.305 CONCIERGERIE BAT. COMM. LAA APG 328.85 400 365
3500.311 ACHATS MOB. MACH. MATERIEL COMM 6198.05 11000 2289
3500.312 ACHATS ELECTRICITE EAU 7101.25 8200 7422
3500.313 ACHATS MARCH PROD ENT COMMUNAL 59.50 - 884
3500.314 ENTRETIEN COMMUNAL 30'573.10 16000 27415
3500.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 9133.30 211000 20'527
3500.315 ENT MOBILIER INST TECH COMMUNAL 3454.30 2000 51048
3500.315.1 CONTRATS ENT INST TECH COMMUNAL 83.70 111700
3500.318 PREST ASS & HONORAIRES COMMUNAL 15'402.30 15'500 15'036
3500.331 AMORTISSEMENT 31'578.50 - -
3500.332 AMORT. SUPPL. PATR. ADMINISTRATIF - - -
3500.380.1 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.6) 15'000.00 15000 15000
3500.427 LOYERS COMMUNAUX 30'464.00 30'520 29994
3500.427.2 DECOMPTE LOYERS RYTZ 76'244.,00 77600 71603
3500.436 PART DE TIERS 343.35 5350 168
3500.480 PREL. FDS RESERVE (9282.14) 31'578.50 - -
3500.311 Bureaux municipalité hors budget(6000) GGI
3500.312 Facturation consommation d'eau interne pour 2021 pour TVA sur usage propre.
3500.314 Facturation de l'épuration interne (env. 9'000.-) pour paiement TVA sur usage propre. Filets anti-pigeons en sus.
Travaux restauration salle de municipalité (10'000.-) en sus
3500.480 Part. Genolier commune à Préavis Vidéosurveillance 66/20 (9143.41)
3501 ANCIENNE POSTE 19"087.75 86'452.00 22'500 82410 18'319 82721
3501.311 ACHATS MOBILIER MACH,. MATERIEL 1280.00 11000 21968
3501.314 ENTRETIEN COMMUNAL 3100.00 11000 711
3501.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 8260.00 13000 81640
3501.315 ENT MOB & INST TECH COMMUNAL - 11000 -
3501.315.1 CONTRATS ENT INST TECH COMMUNAL - 500
3501.318 PREST ASS & HONORAIRES COMMUNAL 447.75 - -
3501.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.7) 6000.00 6'000 6'000
3501.427 LOYERS COMMUNAUX 2280.00 2410 2160
3501.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 84172.00 80000 80'561
3501.436 PART DE TIERS - - -
3501.480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE = = -
3501.311 Installation d'un nouvel écran au 700e. GGI
3501.314 Nouveau store à l'épicerie.
Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xls Page 23


[35

BÂTIMENTS

Comptes

Comptes 2021

Budget 2021

Comptes 2020

N°

[Désignation

Charges | Produits

Charges |

Produits

Charges] Produits

3503

3503.312
3503.314
3503.314.2
3503.315
3503.318
3503.331
3503.380
3503.427.2
3503.436
3503.480

3503.314.2
3503.315
3503.331
3503.480

3505

3505.312
3505.314
3505.314.2
3505.315
3505.380
3505.423.2
3505.436

3505.314.2
3505.423.2

AUBERGE COMMUNALE

ACHATS ELECTRICITÉ

ENTRETIEN COMMUNAL

DECPT CHARGES REGIE RYTZ
ENTRETIEN MOB & INST TECH

PREST ASSURANCES & HONORAIRES
AMORTISSEMENT

ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.13)
DECPTE LOYERS RÉGIE RYTZ
PARTICIPATIONS DE TIERS
PRELEVEMENT FONDS/REPORT BILAN

92'981.45 119"139.65

68'145.70
9835.75

15'000.00
118423.00
716.65

49500

2'500
28000
4000

15'000

123'000

123000

Perte slloyers (aides COVID) (- CHF 26410.) + Rénovation appartement suite à départ locataire (+ CHF 6500.-).

Contrôle OIBT en sus + Remise en conformité.

Système refroidissement Auberge Préavis 72/21(9143.13) cf 3503.331

D'UNEFONTAINE À L'AUTRE

ACHATS ELECTRICITÉ

ENTRETIEN

DECPT CHARGES REGIE RYTZ
ENTRETIEN MOB et INST TECH
ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.15)
DECPTE LOYERS REGIE RYTZ
PARTICIPATIONS DE TIERS

Coût chauffage sur 2 ans (19/20 et 20/2).

Pour mémoire, loyer annuel théorique: CHF 317184. perte sivacants: env. CHF 5500.

Commune de Genolier

93'060.70 312705.00

79"560.70

13'500.00
312'706.00

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xls

81"600

5'000
63100

13'500

305'000

305'000

41475 116064

24506
1968
15'000
115631
433

GGI

98'817 286'540

85'317
13500
286540

GGI

Page 24


[35 BÂTIMENTS
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges| Produits

3506 BÂTIMENT 1912 "LE MONTANT" 27798.42 86'890.50 52300 86'000 53396 81281

3506.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL - 500 -

3506.312 ACHATS ELECTRICITE COMMUNAL 666.50 11000 526

3506.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 9289.85 25000 16'253

3506.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN COMM 381.82 1000 439

3506.314 ENTRETIEN BÂTIMENTCOMMUNAL 3208.55 4200 12644

3506.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT - 600 598

3506.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 5'263.25 9'000 5'571

3506.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH COMM - 2'000 8'377

3506.315.1 CONTRATS ENT MOB & INST TECH COMM 118.45 130 118

3506.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.16) 8870.00 8'870 8'870

3506.427 LOYER SALLES DE CLASSE AISGE 71'600.00 72'000 67100

3606.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 14'976.00 14'000 13'824

3506.436 PART DE TIERS 314.50 - 357

3506427 Loyers des classes (50'000.-) et du bureau de l'administratin au 3e (21'600.-) GGI

3507 BOUCHERIE 4742.10 26'400.00 11000 26'400 11"358 25200

3507.314 ENTRETIEN BÂTIMENT COMMUNAL - 6'000 237

3507.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 1742.10 2000 71362

3507.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH COMM - - 759

3507.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.17) 3'000.00 3000 3000

3507.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 26'400.00 26400 25'200
GG

3508 EGLISE 31'220.65 - 33950 - 30'874 -

3508.301 SALAIRES CONCIERGERIE EGLISE 2725.65 11600 1416

3508.303 CONCIERGERIE EGLISE AVS AC AF 260.65 180 136

3508.304 CONCIERGERIE EGLISE LPP = = -

3608.305 CONCIERGERIE EGLISE LAA APG 55.70 50 29

3508.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 6.20 500 288

3508.312 ACHATS ELECTRICITÉ COMBUSTIBLE 3778.60 4000 3736

3508.313 ACHATS MARCH PROD ENT 891.00 500 408

3508.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 1'864.45 1000 31355

3508.314.1 CONTRATS ENTRETIEN - 11500 296

3508.315 ENT MOB & INST TECH - 2'500 -

3508.315.1 CONTRAT ENT INST TECH 355.40 850 -

3508.318 PREST SERVICES ASS & HONORAIRES 1283.00 1270 1210

3508.380 ATTRIB FONDS RENOVATION (9281.18) 20'000.00 20000 20000

3508436 PART DE TIERS - _
GG

Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs Page 25


[35 BÂTIMENTS _|
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges] Produits Charges | _ Produits

3509 SALLE COMMUNALE "LE GOSSAN" 192'190.68 227'960.00 176'280 236'000 1731078 231685

3509.301 SALAIRES CONCIERGERIE BAT. COMM. 31'872.60 30000 30908

3509.303 CONCIERGERIE BAT. COMM. AVS AC AF 3050.70 3000 2'869

3509.304 CONCIERGERIE BAT. COMM. LPP 1'844.40 2100 2'031

3509.305 CONCIERGERIE BAT. COMM. LAA APG 652.20 650 616

3509.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 1207.80 5'500 21045

3509.312 ACHATS ELECTRICITÉ 25782.80 23'500 20493

3509.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 28'566.45 32000 22'649

3509.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN 11'869.42 5'000 41730

3509.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 30'855.58 26200 36411

3509.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 2390.60 1000 296

3509.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH 15'820.33 111000 12715

3509.315.1 CONTRATS ENT INST TECH 16202.10 16600 15652

3509.318 PREST SERVICES ASS & HONORAIRES 9375.70 7730 9'662

3509.331 AMORTISSEMENT (9141.64) - - -

3509.380 FONDS RENOVATION (9281.9) 12'000.00 12000 12000

3509.427 LOYERS GRANDE SALLE 2'840.00 11000 5'820

3509.427.1 LOYERS AISGE 225'000.00 225000 225'000

3509436 PARTICIPATION DE TIERS 120.00 - 865

3509.480 PRELEVEMENT FONDS/REPORT BILAN - -

3509.313 Nouveaux filtres ventilation en sus (+ 5000.) GGI

3509.314 Nouvelle détection incendie plus chère que prévu, nouveau store buvette et nouvelle serrure en sus.

3509.315 Exutoire de fumée en sus (+ 6000.-)

3509.427 Baisse des locations en raison du COVID.

|3509.480 Local chaufferie à pellets Préavis 75/21 (9141.64) cf 3509.331

3510 PAVILLON 25'050.51 8910.00 36'650 10'000 271004 8"186

3510.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL - 2'000 -

3510.312 ACHATS ELECTRICITÉ 2'648.85 3500 2816

3510.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 4747.90 4'800 3669

3510.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN 1535.01 1400 1530

3510.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 3054.40 9500 3571

3510.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 118.45 250 118

3510.315 ENTRETIEN MOB & INST TECH 677.95 2700 3070

3510.315.1 CONTRATS ENT INST TECH COMMUNAL 2779.65 31000 2780

3510.318 PREST ASSURANCES & INTERNET 2488.30 2'500 2450

3510.380 ATTRIBUTION FONDS DE RENOV.(9281.10) 7000.00 7000 7000

3510.427 LOYERS 8910.00 10'000 7'881

3510.436 PART DE TIERS - - 305

3510.480 PRELEVEMENT FDS DE RENOVATION - - -
GGI

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xls

Page 26


[35 BÂTIMENTS
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges | Produits

3511 SOURCE VIVE 48"243.10 241'466.10 61040 275'000 77080 255'259

3511.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 500 138

3511.312 ACHATS ELECTRICITE - 75

3511.314 ENTRETIEN BÂT - - -

3511.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 538.50 540 539

3511.314.2 DECPT CHARGES RÉGIE RYTZ 37704,60 50'000 66'329

3511.315 ENTRETIEN MOB. & INSTALLATION TECH. : = =

3511.318 PREST ASSURANCES & HONORAIRES - - -

3511.331 AMORTISSEMENT PATRIMOINE - = >

3511.380 ATTRIBUTION FONDS DE RENOV.(9281.19) 10'000.00 10'000 10000

3511.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 241'466.10 275'000 255259

3511480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE - - -
GGI

3512 CTC - CASERNE POMPIERS - APPART. 94'730.95 118'468.40 33850 116248 163819 118'468

3512.311.1 ACHATS MOBILIER MATERIEL CTC 2'810.40 1000 -

3512.311.3 ACHATS MOBILIER MATERIEL APPART. . = =

3512.312.1 EAU, ELECTR.CHAUFFAGE CTC 5'070.80 6000 4524

3512.313.1 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN - 1000 -

3512.314.1 ENTRETIEN BÂT 2'486.05 15500 315

3512.314.4 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 9051.35 10'000 81668

3512.315.1 ENTRETIEN MOB. & INSTALLATION TECH. 312.35 350 312

3512.331 AMORTISSEMENT PATRIMOINE ADMIN 75'000.00 - 150000

3512.423 DECPTE LOYERS CASERNE 44"248.40 44'248 44248

3512.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 74'220.00 72'000 74220

3512.480 PRELEVEMENT FONDS/REPORT BILAN - - -

3512.331 Amortissement CHF 75'000.- /an pour 2021 (rattrapage de deux ans en 2020 pour 2019 et 2020). GGl

3513 LA CHEVRERIE 18'988.35 - 15'660.00 - 10755.10 20'000.00

3513.312 EAU, ELECTR..CHAUFFAGE 606.60 1100 646

3513.314 ENTRETIEN ROUTES 8155.95 13000 7804

3513.318 ASSURANCES, PRESTATIONS SERVICES 10'225,80 1560 2305

3513.331 AMORT. PATR. ADMIN (9141.57) - x -

3513.423 DECPTE LOYERS - 20'000

3513.480 PRELEV. FDS RES. TRAV. FUTURS(9282.1) 8 - -

3513.318 ECA et Division parcelles ex.Frasnel et ex. Cailler par géomètre. Audit CECB en sus. GGI

3513.423 Plus aucun locataire.

Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs Page 27


[3 DOMAINES ET BÂTIMENTS | [MS68324.52 7468087.05 | [ 869244 1524637 | | 051068 1490058
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation charges | produits charges | __ produits charges | __ produits

31 TERRAINS 1004846.17 1024'837.15 34290 74070 21897 86963

32 FORÊTS 17703179 76'228.40 165124 77039 208'851 76'827

35 BÂTIMENTS 786446.56 1'367021.50 688830 1'373'528 821220 1327168

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs

Page 28


[41 SERVICE TECHNIQUE | [4874320 148'980.95 ] [35000 37'000 | [60526 53962
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges] Produits
410 SERVICE TECHNIQUE 48'743.20 148'980.95 35'000 37'000 60'526 53'962
410.310 PARUTIONS ENQUÊTES (140.310) 2'604.05 2000 2403
410.318 FRAIS ENQUÊTE STI (140.318.2) 46139,15 33000 58123
410.431 PERMIS CONSTRUIRE HABITER AUT DIV 148'980.95 37000 53962
410.318 Frais d'enquête CDG (CHF 93'000.-) non encore facturé en 2020(410.431)et reçus en 2021. JZU
[42 SERVICE DE L'URBANISME ] | 57418.95 - | [140400 -|[ 126405 80405
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | _ Produits
420 SERVICE DE L'URBANISME 57418.95 140'400 - 126405 80'405
420.318 PREST SERVICES CONSEIL REGIONAL 57418.95 140'400 124089
420.330 ATTRIB.PATR. ADMIN.(9141.25) - - -
420.380 AMORT. FDS RES. (9282.14) - - 2316
420.480 PREL. FDS RESERVE - - 80'405
PCO
420.318 Participation (20./hab) pour le Conseil Régional (40'000.-) et Parking Givrine (17'000.- ).
420.330 au à
0 1.21
420 480 Préavis PGA/PACOM 89/06 à 59/20 (9141.25)
Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xls Page 29


[43 ROUTES | [57250860 16325.05 | [ 537455 5030] [ 537104 24767 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | _ Produits

430 RÉSEAU ROUTIER 572'508.60 16'325.05 532455 5'030 537104 24'767

430.301 SALAIRES ROUTES 190"254.35 168 500 176677

430.303 ROUTES AVS AC AF 17'969.40 13'800 16754

430.304 ROUTES LPP 9949.00 12000 10136

430.305 ROUTES LAA APG 4619.35 4°200 5'472

430.306 INDEMNISATION Et REMB. FRAIS 3216.80 31600 31593

430.309 COURS DE FORMATION 1239.40 2500 575

430.311 ACHATS MACHINE MATERIEL 30'274,35 20'000 29920

430.311.1 ACHATS SIGNALISATION 7'493.20 20'000 25675

430.312 ACHATS ELECTRICITE 15'870.80 24'000 22'342

430.313 ACHATS MARCHANDISES PROD ENTRETIEN 10"269.10 12:000 15691

430.314 ENTRETIEN 69'044.77 86'500 36186

430.314.0 FLEURS 6'644.43 10000 7416

430.314.1 FORETS ENTRETIEN CHEMINS FORESTIERS 11894.38 31000 111534

430.314.2 DENEIGEMENT 30'014.42 20'500 23050

430.315 ENTRETIEN MACH VHC INST TECH 29194.60 20'500 29191

430.318 ASSURANCES VHC EXPERTISES 4'565.90 5'600 5'528

430.331 AMORT. ECLAIRAGE ROUTES (9141.58) - - -

430.331.0 AMORT. ROUTES 2018 (9141.54) 80'000.00 51'855 80000

430.331.5 AMORT. CH. PIETONNNIER Rte DUILLIER (9141.35) 11'900.00 11900 11900

430.332 AMORTISSEMENT SUPPL P ADM - - -

430.351 CHARGES CANTONALES S. HIVERNAL 23094.35 27000 10766

430.380 ATTRIB FONDS RENOUV. MAT & VHC (9281.3) 15'000.00 15"000 15'000

430.380.1 ATTRIB FONDS (9282.1) - - -

430.424.1 GAINS PATR: FINANCIER - - -

430.436 PARTICIPATION DE TIERS 16°325.05 5'030 24767

430.480 PREL. FONDS ROUTES (9281.3) - - -

ADA

430.314.1 Réfection du Ch. du Bois-de-Chênes en sus (- 10'000.-).

430.315 Mise sous compteurs supplémentaires de l'éclairage public.

430.331.0 Amortissement des routes s/20 ans

430.436 Prestations CAD, APG assurances maladie et accident.

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs

Page 30


44 PARCS, PROMENADES, CIMETIÈRE ET 4372.75 2000.00 45'800 - 32939 2'900
TERRAINS
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
440 PARCS, PROMENADES, CIMETIÈRE ET 43172.75 2000.00 45800 - 32'939 2'900
TERRAINS

440.301 SALAIRES CIMETIÈRE 28'605.10 26000 23156

440.303 CIMETIÈRE AVS AC AF 2714.20 2200 1888

440.304 CIMETIÈRE LPP 1439.90 11400 11037

440.305 CIMETIÈRE LAA APG 793.25 750 548

440.311 ACHAT MACH & MATERIEL - 11000 -

440.313 ACHATS MARCHANDISES - 11000 -

440.314 ENTRETIEN 5995.05 9'000 2'577

440.352 CENTRE FUNERAIRE 3625.25 4450 3732

440.436 PART TIERS - - -

440.465 CONCESSIONS 2'000.00 2'900

440.480 PRELEVEMENT RESERVE - - -
PCO

440.352 Le Centre funéraire de Nyon est à disposition de toutes les familles du district

[45 ORDURES MÉNAGÈRES ET DÉCHETS |] [29366847 28445424] [ 296243 264000] [ 293505 278364

Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | Produits

450 ORDURES MÉNAGÈRES ET DÉCHETS 70'757.87 65'868.46 85'000 60000 73512 70'806

450.311 ACHATS MACHINE MATERIEL - -

450.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN - = -

450.318.1 INFORMATION & ACTIONS SPECIFIQUES - - -

450.318.2 ORDURES MENAGERES 67413.06 85000 73512

450.381 ATTRIB FINANC SPECIAUX (9280.4) 3344.81 - -

450.435 RISTOURNE SADEC RETROCESSION TRIDEL 65'868.46 60'000 70'806

450.481 PRELEV FINANC SPECIAUX (9280.4 } = : :
PCO

450.318.2 La taxe au sac couvre près de 98% des frais de l'élimination des déchets ménagers.

Commune de Genolier Preavis No15 2022 _C2021_1k.xls Page 31


[45

ORDURES MÉNAGÈRES ET DÉCHETS |

Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges] Produits Charges [| Produits Charges | __ Produits
451 DECHETERIE & ECO-POINTS 211322.67 216'212.08 198743 200'000 209'989 205'001
451,301 SALAIRES DECHETERIE 52632.25 48700 58'694
451.303 DECHETERIE AVS AC AF 3775.75 3400 2595
451.304 DECHETERIE LPP 1790.35 11800 1731
451.305 DECHETERIE LAA APG 1097.55 950 1075
451,306 INDEMNISATION et REMB. FRAIS 20.59 500 2724
451.311 ACHAT MATERIEL DECHETERIE 9063.18 2000 449
451.312 ENERGIE ELECTRICITE DECHETERIE 632.42 11000 717
451.314 ENTRETIEN DECHETERIE + PROD 4170.75 4000 3761
451.316 LOCATIONS 12:000.00 12000 12'000
451.318 DECHETS ORGANIQUES 36'971.00 38000 31534
451.318.0 ASSUR. ECA 353.20 393 333
451.318.1 DECHETERIE LA CAISSERIE 70403.34 65000 72'829
451.318.2 ECO-POINT SUS-CHATEL 14348.32 15000 16912
451.318.3 ECO-POINT LA CEZILLE 3138.90 5'000 3361
451,318.4 INFORMATION & ACTIONS SPECIFIQUES 925.07 11000 1275
451.319 TAXE TVA - REDIP - - -
451.430.1 AIDE SOCIALE (interne) 10'000.00 10'000 10'000
451.434 TAXES ANNUELLES EM 187'591.75 182000 185'873
451.435 VENTE PAPIER + RETROCESSION s/VERRE 17410.33 71000 8'342
451.435.1 VENTE CONTAINERS et DIVERS 1000.00 1000 686
451.436 REMB.TIERS , ASS. 210.00 - 100
451.301... Plus d'heures du personnel de surveillance à cause du COVID. PCO
451.311 Achats d'une benne pour le verre non prévue.(6950..) et poubelle-requin Brégentenaz.
451.318... Le compte 451 regroupe tous les déchets qui devraient être couverts par la taxe Equivalent-Ménage (EM) couverture de 103 % !
451.430.1 Aide sociale pour pondération famille, etc. (cf 710.366)
451.434 Ce poste a été prévu avec une taxe à 110./EM
452 DECHETS SPECIAUX, VOIRIE 111607.93 2373.70 12'500 4'000 10'004 2557
452.318 DECHETS COMMUNAUX 3670.29 4000 2'220
452.318.1 DECHETS CARNES 2950.95 3000 2767
452.318.2 DECHETS SPECIAUX MENAGERS 4986.69 5'500 5017
452.436.1 PART TIERS + REMB.DECHETS CARNES 2'373.70 4'000 2'557
PCO

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs

Page 32


46 RÉSEAU D'ÉGOUTS ET D'ÉPURATION 57431035 574310.35 288'572 288'572 339948 339'948
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | _ Produits
460 RÉSEAU D'ÉGOUTS ET D'ÉPURATION 574310.35 574310.35 288572 288'572 339948 339948
460.301 SALAIRES EGOUTS 3414.30 3100 3180
460.303 EGOUTS AVS AC AF 325.05 290 302
460.304 EGOUTS LPP 343.20 340 344
460.305 EGOUTS LAA APG 69,75 65 65
460.311 ACHAT MACHINE MATERIEL - 500 -
460.312 ACHATS ELECTRICITE 252.39 500 238
460.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN - 500 -
460.314 ENTRETIEN RESEAU 72720.71 60'000 45'768
460.318 HONORAIRES ET PRESTATION DE SERVICES 25.06 27 157
460.331 AMORT. EC/EU Thiéré (9141.61) . L -
460.352 FRAIS APEC 194'676.68 205'300 188783
460.352.1 APEC Micropolluants 17'892.00 17950 17946
460.381 ATTRIB FINANC SPECIAUX (9280.2) 284'591.21 - -
460.381.1 ATTRIB FINANC SPECIAUX PGEE (9280.4) - - 83165
460.434 TAXES PERIODIQUES 244'531.80 263400 226431
460.434.1 TAXES RACCORDEMENTS 329'212.35 - 83165
460.434.4 TAXES MICROPOLLUANTS . 171600 -
460.436 PART. DE TIERS 566.20 -
460.452 RISTOURNE APEC - “ -
460.481 PRELEV FINANC SPECIAUX (9280.2 ) 7572 30'352
PCO
460.314 Rénovation de la station EU du Martinet et qges autres travaux de curage importants(23'500.-)en plus.
ST Le fonds de résene affecté PGEE(8280.4) a été supprimé en 2020 et consalidé dans le fonds Epuration(8280.2)
460.434.1 Très forte augmentation des taxes de raccordement.
[47 COURS D'EAU, RIVES ET PORTS | [5612.30 cf 4000 #00] [ rss -
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
470 COURS D'EAU 95'612.30 - 40000 15'000 1581
470.314 ENTRETIEN 95'612.30 40'000 1581
470.331 AMORT. Oujon (9141.6) - - ”
470.436 PART de TIERS - = =
470.451 PART CANTON, Subventions 15'000 -
470.480 PRELEVEMENT RESERVE/REPORT BILAN - L
ADA
470.314 Gossan: Travaux (--CHF 89000) moins Subsides cantonaux (CHF 53000.-) dans Budget 2021.
470.331- Solde travaux Oujon 57/20
470.480
Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs Page 33


[4 TRAVAUX | [1685'454.62 1026'070.59 | [1378470 609'602 | 1392007 780'346
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation charges | produits charges | produits charges | __ produits
41 SERVICE TECHNIQUE 48'743.20 148'980.95 35'000 37000 60'526 53'962
42 SERVICE DE L'URBANISME 57'418.95 - 140400 - 126'405 80'405
43 ROUTES 572'508.60 16'325.05 532'455 5'030 537104 24767
44 PARCS, PROMENADES, CIMETIÈRE ET 43"172.75 2000.00 45'800 - 32'939 2'900
TERRAINS
45 ORDURES MÉNAGÈRES ET DÉCHETS 293'688.47 284'454.24 296243 264'000 293'505 278'364
46 RÉSEAU D'ÉGOUTS ET D'ÉPURATION 574'310.35 574310.35 288'572 288'572 339'948 339'948
47 COURS D'EAU, RIVES ET PORTS 95'612.30 - 40000 15'000 1581 -
Commune de Genolier Preavis_Not5_2022_C2021_1k.xls Page 34


[50 ADMINISTRATION DES ÉCOLES | [9837411 - | [8230 -][ #68 -
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges | Produits
500 ADMINISTRATION DES ÉCOLES 98'374.11 84230 - 84682 -
500.352 PART AISGE 98374,11 84'230 84682
Les chiffres de cette rubrique sont tirés de la comptabilité de l'AISGE. Budgets et comptes de cette association intercommunale ERO
sont approuvés par le Conseil intercommunal de l'Association.
[51 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE | [ 453"124.75 - | [ 544441 - | | 398551 -|
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
510 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 453"124.75 - 544'441 - 398551
510.352 PART AISGE Coûts scolaires 34496.10 125918 23313
PART AISGE Coûts bâtiments 344'873.79 349982 300947
510.366 PART AISGE Transports 73'754,86 68541 74'291
Voir remarque ci-dessus. 106 élèves en primaire pour Genolier. Pour plus de clarté, les coûts Bâtiments scolaires et Transports ERO
des éléves ont été mentionnés séparément.
[52 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE | [__568"465.22 - | 672631 - | [554431 . |
N° [Désignation Charges | __ Produits Charges | Produits Charges | Produits
520 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE 568'465.22 6721631 - 554431 -
520.352 PART AISGE Coûts scolaires 70'351.24 226147 144144
PART AISGE Coûts bâtiments 452876.00 392183 360116
520.366 PART AISGE Transports 45'237.98 54301 50170
Voir remarque ci-dessus. 118 élèves en secondaire pour Genolier. Pour plus de clarté, les coûts Bâtiments scolaires et Transports ERO
des éléves ont été mentionnés séparément.
[53 ENSEIGNEMENT SPECIALISE ]J[ 3119156 100.00 ] [21240 -][ 2746 2250 |
N° [Désignation Charges | Produits Charges [| Produits Charges | Produits
530 ENSEIGNEMENT SPECIALISE 31"191.56 1'500.00 21°240 - 21446 2250
530.351 ENS. SPECIALISE 31191.56 21240 21446
530.451 PART CANTON REMB. 1500.00 - 2250
530.352 Nouvelle participation depuis 2017 à l'enseignement spécialisé de l'AISGE
Voir remarque ci-dessus. ERO

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54 OFFICE D'ORIENTATION 2'807.40 - 3480 - 21691 -
PROFESSIONNELLE
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | _ Produits Charges | Produits Charges | Produits
540 OFFICE D'ORIENTATION PROFESSIONNELLE 2'807.40 3'480 - 2691
540.352 ORIENTATION PROFESSIONNELLE NYON 2807.40 3480 21691
ERO
[55 CENTRE DE JEUNES AISGE | [_17°359.90 “|| LE : -]
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | _ Produits
550 CENTRE DE JEUNES 17'359.90 - - - -
550.352 CENTRE DE JEUNES 17:359.90 -
ERO
(56 SERVICE MEDICAL ET DENTAIRE | [992331 -][_ 102 -][_ 59% - |
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | _ Produits
560 SERVICE MEDICAL ET DENTAIRE 9"923.31 13'020 - 9'952 -
560.352 PART CLINIQUE DENTAIRE 8'568.55 8'484 9399
SERVICE MEDICAL AISGE 1354.76 4536 553
ERO
[57 CAMPS | [ 1294322 =] [3180 -][_ 987 -]
N° [Désignation Charges | Produits Charges | __ Produits Charges] Produits
570 CAMPS 12943.22 - 31'890 9'857 -
570.352 CAMPS AISGE 121943.22 31890 9'857
ERO
[58 __ TEMPLEET CULTES | [957035 -] [1200 -][_ tot -]
N° [Désignation Charges | Produits Charges [| __ Produits Charges | __ Produits
580 TEMPLE ET CULTES 9570.95 - 12110 - 10'811 -
580.318 PREST SERVICES ORGUE 2'862.45 5'000 3540
580.352 PART AUTRE PAROISSE 6'708.50 7110 7270
ERO

Commune de Genolier

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[5 INSTRUCTION PUBLIQUE ET CULTES | [20376042 1500.00 | | 1383042 - | [_ Tosza2t 2'250
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation charges | __ produits charges | produits charges | _ produits
50 ADMINISTRATION DES ÉCOLES 98"374.11 - 84230 84'682
51 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 453"124.75 - 544'441 398'551
52 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE 568'465.22 672'631 554'431
53 ENSEIGNEMENT SPECIALISE 31191.56 1"500.00 21'240 21'446 2'250
54 OFFICE D'ORIENTATION PROFESSIONNELLE 2'807.40 3480 2'691
55 CENTRE DE JEUNES 17359.90 -
56 SERVICE MEDICAL ET DENTAIRE 9923.31 13020 9'952
57 CAMPS 12'943.22 31"890 9'857
58 TEMPLE ET CULTES 9'570.95 - 12110 10811
Total AISGE 1181"313.52 - Acomptes versés 936'000
Bâtiments de Genolier loués à l'AISGE -289'060.00
892253.,52 Différence 43'746.48 à recevoir en 2022!

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Commune de Genolier Preavis_No15_ 2022 C2021_1k.xls Page 38


[60 SERVICE DE POLICE ] [40528200 1382.50] | 389005.00 - | [46555200 1471255]
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges] Produits
600 ADMINISTRATION 405'282.00 1382.50 389'095 . 465'552 14713
600.306 FRAIS DU PERSONNEL - -
600.318 PREST SERVICES 50.00 - -
600.351 POLICE CANTONALE 405'214.00 389095 465'552
600.351.1 SOLDE ANNE PREC. 18.00 - -
600.437 AMENDES+EMOLUMNENTS 1382.50 100
600.451 RETOUR PART. CANTON ANNEE PREC. - - 14613
600.351 Provision sur solde à payer Police cantonale 2021 (+ CHF 16119.-) => Différence B2021-C2021 ADA
62 CONTRÔLE DES HABITANTS ET POLICE 75'457.65 27'245.22 81600 38000 76314 28'375
DES ÉTRANGERS
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | _ Produits Charges | Produits
620 CONTRÔLE DES HABITANTS ET POLICE DES 75'457.65 27'245.22 81'600 38'000 76"314 28375
ÉTRANGERS
620.301 SALAIRES CTRLE HAB. 49733.75 50'500 49821
620.303 CTRLE HAB. AVS AC AF 4716.70 4750 4725
620,304 CTRLE HAB. LPP 5'081.95 5'350 5'291
620.305 CTRLE HAB. LAA APG 1007.95 11000 1014
620.318 PREST SERVICES 14917.30 20'000 15'463
620.431 ACTES MOEURS ATT DOMICILE PERMIS 27'245,22 38000 28'375
ADA
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[65 DÉFENSE CONTRE L'INCENDIE | L 8315570 666770] [ 91400 T'500 | [81152 2310 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | _ Produits Charges | __ Produits Charges | Produits

650 DÉFENSE CONTRE L'INCENDIE SDIS 83155.70 6'667.70 91400 7500 81152 2310
NYON-DOLE

650.317 FRAIS RECEPTIONS & MANIFEST. GRP FEU 6'667.70 7500 2310

650.352 GROUPE SERVICE FEU SDIS NYON-DOLE 76'488.00 83900 78'842

650.436 PART. DETIERS 5 - =

650.452 PART. DES COMMUNES 6'667.70 7'500 2310

650.317 Soutien et encouragement des 3 communes aux pompiers du site de Genolier. PCO

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Page 40


(66 PROTECTION CIVILE ] [_39'806.30 -[ [40830 - | [4024
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | _ Produits Charges | Produits Charges | Produits
660 PROTECTION CIVILE 39'806.30 - 40'830 - 40243
660.352 PART ORPC DISTRICT NYON 39'806.30 40830 40'243
660.380 ATTRIB FONDS RESERVE (9282.2) - = -
660.452 PART FONDS DES COMMUNES : -
660.465 DISPENSES ABRIS PC 5
660.480 PREL FONDS RESERVE (9282.2) -

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xis

ADA

Page 41


[6 POLICE ] [60370165 3520542 | [602925 45500 | | 663262 45'308 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation charges | produits charges | __ produits charges | __ produits
60 61 SERVICE DE POLICE 405'282.00 1'382.50 389'095 465552 14713
62 CONTRÔLE DES HABITANTS ET POLICE DES 75'457.65 27'245.22 81"600 38000 76"314 28375
ÉTRANGERS

65 DÉFENSE CONTRE L'INCENDIE 83"155.70 6"667.70 91400 7'500 81152 2'310
66 PROTECTION CIVILE 39'806.30 - 40'830 40"243 -

Commune de Genolier

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Page 42


71 SERVICE SOCIAL COMMUNAL ET 346°253.16 : 350450 - 3271067
INTERCOMMUNAL
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
710 SERVICE SOCIAL COMMUNAL ET 346'253.16 350450 - 327'067
INTERCOMMUNAL
710.351 FONDATION SOCLE COMMUNE 9980.00 10'500 10'000
710.352 CENTRE REGIONAL (CSR) - 6'800 5000
710.365 FONDATION DE LA COTE 2994.00 - -
710.365.1 AIDE PETITE ENFANCE 317'368.85 316650 298482
710.366 AIDE INDIVIDUELLE 1590.31 16500 13'584
710.452 RB CENTRE REGIONAL (CSR) - -
710.465 RB FD SANIT IV OMSV PT ENFANCE - - =
710.352 Frais CSR pris en charge par le canton dès 2021.
710.365 CHF 1.50/hab. Frais AVASAD pris en charge par le canton dès 2020. ERO
710.366 Aide sociale pour pondération famille, remise de sacs(bébés, personnes Al et aînés, etc. (cf 451.430.1)
[72 PRÉVOYANCE SOCIALE | | 475505.80 4210.00 | [4811783 - | [7032709 261224 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | Produits
720 PRÉVOYANCE SOCIALE 4'755"905.80 4210.00 4811783 . 71032'709 261224
720.351 PART AU CANTON 4727"274.00 4717333 71005'178
720.351.1 PART AU CANTON ANNEE PRECEDENTE - = -
720.352 ARAS REG AGENCES AVS 28'631.80 34450 27531
720.451 RB DU CANTON ANNEE PRECEDENTE 4210.00 - 261224
720.452 RB ARAS REG AG AVS - - -
720.351.1 Provision sur solde à recevoir Cohésion sociale provisoire 2021 (- CHF 50'059.) => Différence B2021-C2021 ERO/JZU
720.352 La contribution pour l'ARAS a été plus faible que prévu au budget !
Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs Page 43


[7 SÉCURITÉ SOCIALE

_] [_50258.96

4210.00 | | 5162233

= | [ 359775 261224 |

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xis

Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation charges | produits charges | _ produits charges | __ produits
71 SERVICE SOCIAL COMMUNAL ET 346'253.16 350'450 - 327067 -
INTERCOMMUNAL
72 PRÉVOYANCE SOCIALE 4'755'905.80 4'210.00 4811783 71032709 261224

Page 44


[81 SERVICE DES EAUX ] [1216889640 1216'896.40 || 282580 282560 | [__476'534 476534 |
Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation Charges | Produits Charges | Produits Charges | _ Produits

810 SERVICE DES EAUX 1216896.40 1'216'896.40 282'580 282'580 476534 476534

810.301 SALAIRES EAUX 23'089.65 22'100 22440

810.303 EAUX AVS AC AF 2251.30 2070 11893

810.304 EAUX LPP 1790.50 1750 1732

810.305 EAUX LAA APG 595.25 560 497

810.306 INDEMNISATIONS ET COURS 2'076.50 3000 5725

810.311 ACHATS MACH & MAT, COMPTEURS 10'617.45 71000 1463

810.312 ACHATS ELECTRICITE 4'430.85 8'500 10084

810.312.1 ACHATS EAU CDG 68'026.15 85'000 68'572

810.314 ENTRETIEN STATIONS 5162.20 9'000 7796

810.314.1 ENTRETIEN RÉSEAU 9479135 45'000 41325

810.318 PREST SERVICES ANALYSES EAU ASS & TEL 44'048.95 38'500 7203

810.319 FRAIS DIVERS TAXES TVA 1159.50 800 2758

810.331 AMORTISSEMENT INSTALL. SI 54'068.05 - -

810.352 PART SAPAN 14"347.60 15000 14406

810.352.1 FRAIS EXPLOITATION MONTANT SIDEMO 38'315.45 44300 29639

810.381 ATTRIB FINANC SPECIAUX (9280.3) 852"125.65 - 261002

810.427 ABONNEMENTS 18'000.00 17500 17650

810.430 TVA NO 625 694 AU FORFAIT- 2.5 % 37'245.65 11000 13100

810.434 TAXES RACCORDEMENT EAU 858715.50 - 215917

810.435 VENTE EAU 139°916.00 166950 158318

810.435.1 VENTE EAU CDG 65'870.00 85000 66400

810.436 PART DETIERS ASS. 39'810.20 - 504

810.452 REMB. SAPAN - . :

810.465 SUBVENTION ECA 3271.00 - 4644

810.481 PREL FINANC SPECIAUX (9280.3) 54'068.05 2130 -
JZU

810.311 Fourniture extraordinaire de compteurs pour Le Panorama.

810.312.1 L'achat d'eau à Arzier pour la CDG(Clinique de Genolier) est TVA incluse(cf 810.435.1).

810.314.1 Travaux importants pour Le Panorama avec BH, refacturation(810.436) et subvention(810.465)

810.318 Campagne de détection de fuites sur le réseau et analyses d'eau plus chères et plus intenses (chirothalonil) !

810.434 Très forte augmentation des taxes de raccordement(CDG, Panorama et Cœur du Bourg, entre autres).

810.435 La vente d'eau aux ménages de Genolier est plus faible cette années.

810.435.1 La vente d'eau à la CDG est sans TVA (cf 810.312.1).

810.481 Amortissement Préavis 65/20 Extention réseau aux Plantaz (cf 810.331)

Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xls Page 45


282580 282580] [ 476534 476'534 |

[8 SERVICES INDUSTRIELS | [_1216896.40 1216806.40] |

Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation charges | produits charges | produits charges | __ produits
81 SERVICE DES EAUX 1216'896.40 1'216'896.40 282'580 282'580 476'534 476534

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022_C2021_1kxs

Page 46


[Comptes de fonctionnement

Comptes Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020
N° [Désignation charges | produits charges | __ produits charges | produits
1 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 1"691"303.08 610'052.40 1119080 59000 11060047 511931
2 FINANCES 4519'622.60 12'894'250.96 3162033 10495150 5110723 15'505'387
3 DOMAINES ET BÂTIMENTS 1968"324,52 2'468'087.05 888244 1'524637 1051968 1'490'958
4 TRAVAUX 11685454.62 1'026'070.59 11378'470 609602 1392007 780'346
5 INSTRUCTION PUBLIQUE & CULTES 1'203'760.42 1500.00 11383042 11092421 2'250
6 POLICE 603701.65 35'295,42 602925 45'500 663262 45'398
7 SÉCURITÉ SOCIALE 5'102158.96 4210.00 5162233 - 7359775 261224
8 SERVICES INDUSTRIELS 1216'896.40 1216'896.40 282'580 282'580 476534 476'534
17991222.25 | 1825636282 | 13°978'607 | 13016469 | 18206737 | 18:614029
Excédent de recettes 265"140.57 - 407'292
Excédent de charges - 962138 -
1825636282 18°256362.82 | | 13°978607 13°978"607] | 18614029 1861402]
Charges

VICES INDUSTI a
SER 7% RELS ADMINISTRATION GÉNÉRALE

10%

SÉCURITÉ SOCIALE
28%

POLICE

3%
INSTRUCTION PUBLIQUE ET
CULTES 7% 9%

TRAVAUX

Produits hors Finances

DOMAINES ET BÂTIMENTS
46%

ADMINISTRATION GÉNÉRALE
11%

Commune de Genolier Preavis_No15_ 2022 C2021_1k.xis

1%

TRAVAUX
19%

|

SERVICES INDUSTRIELS
23%

DOMAINES ET BÂTIMENTS

FINANCES
25%

POLICE
1%

SÉCURITÉ SOCIALE

0%

Page 47


Charges et produits par nature


[Charges et produits par nature

Commune de Genolier

Natures Comptes 2021 Budget 2021 Comptes 2020

N° [Désignation charges | produits charges | produits charges | produits

30 Autorités et personnel 967'630.14 957'889 941972

31 Biens, services, marchandises 2'409"683.53 2'334'855 1986988

32 Intérêts passifs 108'777.31 149'230 120777

33 Amortissements 328'223.55 61'900 268813

35 Remboursements et participations 10'480"155.25 40°211'517 13909943

36 Aides et subventions 495'423.25 570'770 485"516

38 Attributions aux fonds de réserves 3'201'329.22 129'770 492°729

39 Imputations internes - .

40 Impôts 11308'442.24 10'328'400 13'949'337

41 Patentes, concessions 50.00 100 50

42 Revenus du patrimoine 2'512'210.86 11609733 11633046

43 Taxes, émoluments, ventes 2'765'699.59 4000'317 1301'547

44 Part à des recettes cantonales 765'206.10 300000 654214

45 Participations & remboursements 641'588.16 22'500 871'034

46 Aides et subventions 8'460.40 - 20'886

48 Prélèvements sur fonds de réserves 254'705.47 658684 183915

49 Imputations internes - 5
17:991"222.25 | 18'256'362.82 14'415'931 | 13919734 18'206'737 I 18614029

265140.57

496197

407292

[L18'256"362.82

18'256"362.82] | 14415931

14415931 | [ 18614029 18614029 |

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xis

Page 49


Bilan


BILANS COMPARÉS

2021 2020
Frs % Frs %
ACTIFS
Actifs mobilisés
Disponibles
Caisses 1 9100 2183.00 0.0% 1922.00 0.0%
CCP 2 9101 1957'502.98 64% 949'883.99 3.1%
Banques 3 9102 6932513.45 22.5% 6'573'765.80 21.5%
Placements 4 0.00 0.0% 0.00 0.0%
8'892"199.43 29.2% 7'525'571.79 246%
Débiteurs
Recette de l'Etat à encaisser 5 9112 4'017'954.53 13.1% 4'919'928.90 16.1%
Autres Débiteurs ô 911159 1'211201.19 3.9% 673'583.67 22%
5'229"155.72 171% 5'593"512.57 183%
Actifs d'exploitation
Actifs transitoires 7 913 368 859.22 12% 657 369.26 2.1%
368'859.22 12% 657'369.26 22%
A 14'490°214.37 47.5% 13'776"453.62 450%
Actifs immobilisés
Investissements
Patrimoine financier 8 912 10'650'350.68 34.6% 111730'350.68 38.3%
Patrimoine administratif 9 914 4678'352.66 15.2% 4"187868.10 13.7%
15'328'703.34 50.3% 15"918'218.78 51.9%
Capitaux & dotations
Prêts, Capitaux de dotation et Titres 10 915 950'001.00 3.1% 950'001.00 3.1%
950'001.00 31% 950'001.00 31%
B 16'278'704.34 52.9% 16'868'219.78 55.0%
AtB 91 30'768'918.71 100.0% 30'644'673.40 100.0%
PASSIFS
Fonds étrangers
Exigibles à court terme
Créanciers & passifs transitoires 1 9202125 982'538.47 3.2% 4"011'857.48 13.1%
982'538.47 32% 41011'857.48 131%
Exigibles à moyen & long termes
Emprunts (part à long terme) 2 922 9'901'550.00 32.5% 9'959'750.00 32.5%
9'901'550.00 32.5% 9959'750.00 32.5%
C 10'884'088.47 35.7% 13'971"607.48 45.6%
Fonds propres
Fonds de réserves 3 928 18438"777.35 604% 15'492153.60 50.6%
Capital 4 929 1180'912.32 3.9% 11180'912.32 3.9%
19'619'689.67 64.3% 16'673'065.92 544%
Fonds propres D 19"619689.67 64.3% 16'673'065.92 544%
C+D 92 30'503778.14 100.0% 30'644'673.40 100.0%
Excédent 265"140.57 0.00

Commune de Genolier

Preavis_No15_2022_C2021_1k.xis

902.0
9102.
9102.2

Page 51


Tableaux


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[Autofinancement

Excédent de recettes (charges) 265141

Amortissements ordinaires

Ouvrages de génie civil et d'assainissement (430.331) 911900

Bâtiments et constructions à amortir (3500-3513.33x) 75000 166'900

Sous-Total 432041

Attributions aux financements spéciaux

Tourisme (160.381 >9280.6) 11619

Epuration & STEP (460.381 >9280.2) 284591

Service des eaux (810.381 >9280.3) 852126 À. 1138335

Prélèvement aux financements spéciaux

Epuration & STEP. (9280.2 >460.481) 0

Tourisme (9280.6>310.480 et 160.480) (2436)

Service des eaux (9280.3 >810.481) (54'068) A. (56504)

Sous-Total 1513'872

Amortissements extraordinaires

Titres (230.330)(220.330) 0

Ouvrages de génie civil et d'assainissement (430.332 ) 0

Bâtiments et constructions (3500.332) 31579 31579

Attributions aux fonds

Fonds de renouvellement (3500.380+3501. à 3510. +430. +190.) 128'370

Fonds de réserves (35xx.380 + 660. + 230. + 220.380.1 + 230.380.8 + Bilan) 11531279 B+C. 11659649

Prélèvements des fonds

Fonds de renouvellement 0

Fonds de réserves (210.480+220.+110.+310.+320.+660+Bilan) (198'201) B+C. (198201)

Autofinancement 3'006'898
Investissements

7'000000

6'000'000 à
5'000'000 5
4'000'000
3'000'000 N
2'000'000
1'000'000
0 7
-1000'000
2000000 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Dinvestissements | 3131731 2'512'058 893'692 6'325'899 817661 2'709'965 1101434 366221 1"108'826
BAutofinancement | -1445'387 1°230'902 2'292'406 1553447 2397776 -838743 1'473'803 958005 3'006'898
Commune de Genolier Preavis_No15_2022 C2021_1k.xis Page 57


[Maîtrise des charges |

Comptes 2021 Budget 2021 Ecart
Total des charges 17991222 100% 13'978'607 100% 4'012'615 28.7%
Charges non financières
Amortissements_33 328'224 2% 61900 0% 266'324 430%
Réserves _38 3'201'329 18% 129770 1% 3'071'559 2367%
Imputation internes__39 - 0% - 0% - 0%
3'529'553 20% 191"670 1% 3'337'883 1741%
Charges non maîtrisées
Péréquation_22.352 3'019'806 17% 2'868'328 21% 151478 5%
Facture Sociale_ 71.351 4723'064 26% 4777333 34% -54'269 -1%
Police cantonale ___ 61.351 405'232 2% 389'095 3% 16137 4%
Transports publics__ 18.351 145'376 1% 132400 1% 12976 10%
Enseignement Primaire_ 51.352 453125 3% 544441 4% -91'316 -17%
Enseignement Secondaire _ 52.352 568'465 3% 672631 5% -104166 -15%
* Associations intercommunales autres__35-... 1165'088 6% 827289 6% 337799 41%
10'480"155 58% 10°211'517 73% 268'638 3%
Charges Maîtrisées
Autorités et personnel_ 30 967630 5% 957889 7% 9741 1%
Biens, services et marchandises__31 2'409'684 13% 2'334'855 17% 74829 3%
Intérêts Passifs_ 32 108777 1% 149'230 1% -40'453 -27%
Aides et subvention___ 36 495423 3% 570770 4% -75'347 -13%
3'981'514 22% 4"012'744 29% -31"230 1%
Total des charges 17991222 100% 14"415'931 103% 3"575'291 24.8%

* Tourisme CR+déneigement canton+Colline+Exploit BoisDeCh+Centre funéraire+APEC+AISGE sauf P et S +Clinique dentaire+Paroisse C&P
+SDIS+ORPC+CSR+ARAS+SAPAN et SIDEMO

Commune de Genolier Preavis_No15_2022_ C2021_1k.xIs Page 58


[Conclusions ]

Les présents comptes ont fait l'objet d'un contrôle par HELLER SA à Nyon selon rapport de révision
annexé.

Un exemplaire complet de ce dernier a été mis à la disposition de la Commission des Finances,

dont un résumé se trouve dans les annexes.

La commission des Finances a procédé à la vérification des comptes durant les mois d'avril et mai 2022
selon rapport séparé.

Par conséquent, nous vous prions, Monsieur le Président, Mesdames et Messieurs les Conseillers(ères),
de bien vouloir prendre les décisions suivantes :

Le Conseil Communal de Genolier :

Vu le Préavis N° 15/2022 concernant le rapport de la Municipalité relatif aux
COMPTES de l'année 2021

Oui le rapport de la Commission des Finances

Aïtendu que cet objet a été régulièrement porté à l'ordre du jour

Décide:

1) il est donné décharge à la Municipalité de sa gestion financière pour
l'année 2021

2) les comptes de la Bourse communale de Genolier pour l'exercice 2021

sont acceptés tels que présentés.

Ainsi délibéré en séance de Municipalité du 9 mai 2022 pour être soumis au Conseil communal de
Genolier.

AU NOM DE LA MUNICIPALITÉ

Le Syndic La Secrétaire

André Darmon

Commune de Genolier Preavis_No15_2022_C2021_1k.xIs Page 59


Annexes


G > GROUPE HELLER

LAUSANNE, NYON, GENÈVE

Commune de Genolier

RAPPORT SUR LA VERIFICATION DES
COMPTES ANNUELS

2021

Fiduciaire Heller SA


Fiduciaire Heller SA

Place de la Gare 9 | Case postale 1204
CH-1260 Nyon

Tél. +41 (0)22 994 77 00
www.groupeheller.ch

GROUPE HELLER

LAUSANNE, NYON, GENÈVE

GH

RAPPORT DE L'AUDITEUR SUR LES COMPTES COMMUNAUX A LA
MUNICIPALITE DE LA COMMUNE DE GENOLIER

Mesdames, Messieurs,

Conformément au mandat qui nous a été confié, nous avons procédé à un examen
succinct des comptes de la Commune comprenant le bilan, le compte de
fonctionnement, le tableau des investissements, la liste des engagements hors bilan
et le rappel des ententes et associations intercommunales pour l'exercice arrêté au
31 décembre 2021.

Ces comptes annuels relèvent de la responsabilité de la Municipalité de Genolier
alors que notre responsabilité consiste à émettre un rapport sur ces comptes
annuels communaux sur la base de notre examen succinct.

Nous avons effectué notre examen succinct selon la Norme d'audit suisse 910
Review (examen succinct) des comptes annuels. Cette norme requiert que l'examen
succinct soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que les
comptes annuels ne comportent pas d'anomalie significative. Un examen succinct
comporte essentiellement des entretiens avec la bourse en charge de la tenue des
comptes et des procédures analytiques appliquées aux données financières. Il
fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous avons effectué
une review et non un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas
d'opinion d'audit.

Sur la base de notre mission d'examen succinct, nous n'avons pas relevé de faits
qui nous laissent à penser que les comptes annuels communaux ne sont pas
conformes à la loi sur les communes du 28 février 1956 et au règlement sur la
comptabilité des communes du 14 décembre 1979.

Nyon, le 18 mai 2022

Fiduciaire Heller S.A.

Joseph Delort
Expert-réviseur agréé
Réviseur responsable

Annexes :Présentation des postes du bilan, inventaire des biens immobiliers de la
Commune, tableau de financement, information diverses vérifications
effectuées au cours de notre révision
Remarques et observations de l'exercice, conclusions
Bilans comparés aux 31 décembre 2021 et 2020,

Comptes de fonctionnement des exercices 2021, 2020 et le budget 2021
Tableau des investissements, liste et engagements hors-bilan
et liste des ententes intercommunales

Membre FIDUCIAIRE | SUISSE


Commune de Genolier

Analyse détaillée au 31 décembre 2021

Présentation des postes du bilan

Inventaire des biens immobiliers de la commune
Tableau des emprunts

Résumé des travaux effectués

Remarques et observations de l'exercice et suivi de celles
des exercices précédents

Conclusions

Fiduciaire Heller S.A.

Page 3


1. BILAN AU 31 DECEMBRE 2021

Nous nous sommes assurés que le bilan au 31 décembre 2020, tel qu'il a été adopté par le

Conseil Communal, a bien été reporté au ler janvier 2021.

Nous avons également constaté que le bilan au 31 décembre 2021, reproduit en annexe,

ressort bien des fiches du Grand Livre régulièrement tenu.

DISPONIBILITES

9100
Caisse

Solde conforme à celui figurant sur le livre de base

9101
Compte Postfinance n° 10-16780-1

Solde conforme au relevé du 31.12.2021

9102.0
BCV C 07955570

Solde conforme au relevé au 31.12.2021

9102.1
Raiffeisen 50485854

Solde conforme au relevé au 31.12.2021

9102.2
UBS EU 228-1032690

Solde conforme au relevé au 31.12.2021

DEBITEURS ET COMPTES - COURANTS

Fiduciaire Heller S.A.

2021 / Fr.

2183.00

1'957'502.98

2'850"109.72

3'583'568.68

498'835.05

2020 / Fr.

1922.00

949'883.99

2'986'820.25

| 3'087'099.80

499845.75 |
|

Page 1


9111.0
Débiteurs BVR 01-56910-4

Solde des débiteurs ouverts au 31.12.2021 conforme à la liste
des tiers débiteurs. Les factures sont datées du 31.12.2021 mais
envoyées en 2022.

9111.1
Loyers 1912 - Le Montant

Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.1

9111.11
Loyers Source Vive

Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.1

9111.12
Loyers Caserne appartements

Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.1

91112
Loyers Bâtiments Communaux

Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.1

9111.83
Loyers Ancienne poste

Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.1

2021 /Fr.

1113970.59

(8113.15)

2.2021

7701.50

2.2021

3268.65

2.2021

404.75

2.2021

2512.00

2.2021

Fiduciaire Heller S.A.

2020 / Fr.

597'547.67

16'516.95

5'360.20

2061.65

0.00

91.15

Page 2


9111.4
Loyers Maison Gothique

255.95

Le solde est conforme au décompte établi par Ryiz & Cie SA au 31 .12.2021

9111.5
Loyers Auberge

Le solde est conforme au décompte établi par Ryiz & Cie SA au 31.1

9111.7
Loyers d'une Fontaine à l'Autre

Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31.1

91118
Bon repas Ecole Genolier

Solde de carnets bons repas ESGE

9111.9
Loyers Boucherie

Le solde est conforme au décompte établi par Rytz & Cie SA au 31 A

9112.0
Administration cantonale des impôts c/c

Le solde est conforme au relevé établi par l'ACI.

9112.83
Administration cantonale des impôts - impôts anticipés

Le solde est conforme au relevé établi par l'ACI

9115.13
Forêt LA COLLINE

C/c en faveur de la commune

Fiduciaire Heller S.A.

4'077.30

2.2021

13'094.30

2.2021

9260.00

557.90

2.2021

2'092"157.43

11925'797.10

21415.75

2020 / Fr.

1898.25

2194.80 |

10'573.30

4165.00

0.00

2'840'407.54 |

2079521.36 |

Page 3


9115.22
AFC impôts anticipé

Impôt anticipé retenu sur les rendements 2020. Le formulaire
R25 pour la récupération de l'année 2020 a été fait.

9119.12
Objet à refacturer / Autres créances

C/c en faveur de la commune

9123.1
Terrains et Bâtiments

Pas de mouvement

9123.1
Terrains parcelle 526 SIDEMO

Pas de mouvement

9123.2
Bâtiment "Ancienne Poste"

Pas de mouvement

9123.3
D'une Fontaine à l'Autre

Pas de mouvement

9123.7
Construction immeuble Rte Gare 168/2011

Pas de mouvement

Fiduciaire Heller S.A.

2021 /Fr.

6405.00

36'390.65

383'000.00

41'970.00

390'000.00

4'600'000.00

4'648'415.48

2020 / Fr.

6'405.00

0.00

383'000.00

41'970.00

390'000.00

4"600'000.00

4'648'415.48

Page 4


9123.8
Droits de superficie La Chèvrerie 18/2017 CHF 887500
+ Autres ventes à suivre

3 ventes ont été réalisées pour un montant de CHF 11080'000. Des
préavis ont à chaque fois été réalisés.

9139.1
Actifs transitoires

Divers décomptes finaux en faveur de la Commune et charges
payées d'avance.

9141.1
Ouvrages génie civil

Sans changement.

9141.1
Equipement PPA Montau Il Prev 1700000 FACT 1/2

En cours : 2 factures de HKD imputées en 2021. Un décompte final
sera émis en 2022 pour restituer le trop perçu.

9141.13
PPA en Morant

En cours : pas de mouvement sur 2021

91412
Numérisation territoire 380'000

En cours : pas de mouvement sur 2021

9141.25
PGA 89/06 44500 132/09 68'800 50/2014 106'000

Investissements 2021 50'623.95

Fiduciaire Heller S.A.

2021 / Fr.

586'965.20

368'859.22

1.00

(102'141.25)

72'996.30

14182.00

284'497.80

2020 / Fr.

| 1'é66'965.20

657369.26 |

1.00

(108'389.25)

72996.30

14182.00

233'873.85

Page 5


9141.26
La Loraine en Morant et plan de quartier 92/06 105'000

En cours ; pas de mouvement sur 2021

9141.35

AMGT piste piétons Rie Duiller 162/2011 390'005

Amortissement 2021 1100.00
9141.49

Adduction Eau Genolière et Agozats 49/2019 397871
Investissements 2021 96193.55
9141.54

Réfection routes 29/2017 CHF 2'530'000

Amortissement 2021 80'000.00
9141.6

Cours d'eau Berges de l'Oujon 57/2020 CHF 145K

Solde à nouveau 85'573.35
Investissements 2021 2969.30
Subvention 0.00
Comme ci-dessus 38'542.65
9141.62

Egouts Remplacement canalisation EC-long voie

Investissements 2021 89 882.99

9141.63

EGOUTS Reprise collecteurs privés EC et EU - 76/2020 CHF 432'K

Investissements 2021

Fiduciaire Heller S.A.

21'077.00

2021 / Fr.

57'919.60

161753.75

305'982.05

1326'661.95

38'542.65

105'979.39

21'077.00

2020 / Fr.

57919.60 |

173'653.75

209'788.50

1406'661.95

35'573.35

16'096.40

0.00

Page 6


9141.64
GOSSAN: nouvelle chaufferie Pellets Préavis 75/21 - CHF 190K

Investissements 2021 2432385

9143.1
Terrains et Bâtiments

Sans changement.

9143.13
AUBERGE Système refroidissement - Préavis 72/2021 - CHF 45'K

Investissements 2021 40'690.90

9143.34
Caserne pompiers crédit construction 56/2015 CHF 2'445'000.-

et 21/2017 CHF 125'000.-

Amortissement 2021 75'000.00

9143.39
SPORT Terrains foot Mises aux normes Préavis 54/2020 CHF 297K

Investissements 2021 361"527.80
Amortisements 2021 (36'152.78)
comme ci-dessus 325'375.02

9143.41
Videosurveillance - Préavis 66/2020 - CHF 67500

Investissements 2021 63'157.00
Participations AISGE (31'578.50)
Amortissements 2021 (31'578.50)

comme ci-dessus 0.00
9144.60

Eaux Remplacement conduites ESP - parcelle 65/2020

Investissements 2021 54'068.05
Amortissements 2021 (54'068.05)
comme ci-dessus 0.00

Fiduciaire Heller S.A.

|

2021 / Fr.

24'323.85

1.00

40'690.90

2'000'506.65

325'375.02

0.00

0.00

2020 / Fr.

0.00

0.00

2'075'506.65

0.00

0.00

Page 7


91441
Installations S.I.

Sans changement.

9145.1
Forêts

Sans changement.

9146.10
Mobilier, machines, véhicules

Sans changement.

9152.0
Actif CAD SA 27/03

La commune de Genolier est propriétaire du 100% du capital de
la société Genolier CAD SA.

9152.3
Prêt CAD SA 09/2011 + 33/2018 int. 1.05%

Prêt supplémentaire en 2018 de CHF 300'000.

2021 / Fr.

1.00

1.00

1.00

250'000.00

700'000.00

Le remboursement se fera selon les possiblités de la société Genolier CàD SA.

Fiduciaire Heller S.A.

2020 / Fr.

1.00

1.00

1.00

250'000.00

700'000.00

Page 8


2021/Fr. | 2020 / Fr.
|
|
9153.1 || |
Titres & papiers-valeurs 100 | 1.00
Sans changement.
Valeur |
Désignation Nominal Nb nominale
Romande Energie 25 500 12500 |
AEVIS Holding SA 5 100 500
SAPAN SA 500 30 15000
Raiffeisen 200 100 20'000
Chemin de Fer Nyon-St-Cergue-Morez 250 212 53000
LOGACOP 4000 1 4000
S.P.A 50 1 50 |
SADEC SA 100 81 8100
Centre historique de Chiblins 1000 1 1'000
Pavilon de la Côte 250 1 250
La Forestière 11750 1 11750
ACP- Hangar à plaquette intercommunal 10000 10 100'000
Groupe CGN SA 100 21 21100
SODEFOR Il 5'000 “A 10'000
Résidences Plein Sud S.A. 1000 100 100'000
Fondation du Bois-de-Chênes 1'000 50 50000
Valeur nominale totale 388250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Il |
[TOTAL DE L'ACTIF | 30'768918.71 30'644'673.40 |

Fiduciaire Heller S.A.

Page |


PASSIF

2021 /Fr.

ENGAGEMENTS COURANTS

9200.0
Créanciers transitoires 311'694.78

Divers décomptes où factures dues au

31.12.2021

Réforme policière 16'119.00
Péréquation directe 267'090.00
Divers transitoires 28'485.78
Total comme ci-dessus 311'694.78

9206.0
Créanciers (cpte collectif) 667'317.69

Factures diverses et décomptes à payer au 31.12.2021.

9206.9
AFC - TVA global Ordures 0.00

Le solde au 31 décembre 2020 correspond au décompte du
4ème trimestre 2020 en faveur de la commune.

9220.24
BCV K 51552472 réfectoires 2013 - 31.03.2022 1.55% 51'550.00

Le solde au 31.12.2021 est conforme au contrat.

Fiduciaire Heller S.A.

2020 / Fr.

3'605'408.54

405'777.92

(2854.98)

109'750.00

Page 1


2021 / Fr. 2020 / Fr.

9220.33
AVS Fonds de compensation "Source de Vie" 1.587 1'500'000.00 1'500'000.00
2014-27.02.2024

Le solde au 31.12.2021 est conforme au contrat.

9220.34
Caisse Suva "Réfectoire" 1.13% 2014-25.07.2023 1'000'000.00 1'000'000.00

Le solde au 31.12.2021 est conforme au contrat.

9220.35
Postfinance 2015-03.11.2025 1.01% (Caserne + Rte de Duillier) 2'000'000.00 2'000'000.00

Le solde au 31.12.2021 est conforme au contrat.

9220.36
Suva 2016-02.06.2028 1.28% 2'000'000.00 2'000'000.00

Le solde au 31.12.2021 est conforme au contrat.

9220.37
Compenswiss AVS-GE 0.75% 2018-28.03.2028/ Routes et Gossan 3'350'000.00 3'350'000.00

Le solde au 31.12.2021 est conforme au contrat.

9259.10
Concessions cimetière 2000.00 2'000.00

Pas de mouvement sur 2021.

9259.11
Garanties de loyer 1526.00 1526.00

Fiduciaire Heller S.A. Page 2


9280.2
Fonds SP égouts/épuration

Solde initial
Prélèvement 2021
Attribution 2021

Total comme ci-dessus

9280.3
Fonds SP alimentation eau

Solde inital

Attribution 2021
Prélèvement 2021
Total comme ci-dessus

9280.5
Fonds SP Déchets

Solde initial
Attribution 2021
Total comme ci-dessus

9280.6
Fonds SP tourisme

Solde initial
Prélèvement 2021
Attribution 2021

Total comme ci-dessus

9281.1
Fonds rénovation matériel bureau

Pas de mouvement

9281.10
Fonds rénovation pavillon

Attribution 2021

Fiduciaire Heller S.A.

2021 / Fr.
1115'292.45
830'701.24
0.00
284'591.21

1115"292.45

3'531"668.01

2733'610.41
852125.65
(54068.05)

3'531"668.01

3'344.81

0.00
3'344.81

3'344.81

2'395.57

3213.06
(2436.04)
1618.55

2375.57

10'000.00

180'260.18

7000.00

2020 / Fr.

830'701.24

2733'610.41

0.00

3'213.06

10'000.00

173'260.18

Page 3


9281.13
Fonds rénovation Auberge

Attribution 2021

9281.15
Fonds rénovation D'une Fontaine à l'Autre

Attribution 2021

9281.16

Fonds rénovation bâtiment 1912 - Le Montan

Atiriloution 2021

9281.17
Fonds rénovation boucherie

Attribution 2021

9281.18
Fonds rénovation Eglise

Attribution 2021

9281.19
Fonds rénovation Source Vive

Attribution 2021

9281.3
Fonds renouvellement routes & véhicules

Attribution 2021

Fiduciaire Heller S.A.

2021 / Fr.

48'000.00
15'000.00
202'500.00
13'500.00
194180.00
8870.00
6'000.00
3'000.00
325'000.00
20 000.00
80'000.00
10'000.00
165018.85
15'000.00

2020 / Fr.

33'000.00

189000.00

185'310.00

3000.00

305'000.00

70'000.00

150'018.85

Page 4


2021 / Fr. 2020 / Fr.

9281.5

Fonds rénovation informatique 37'000.00 34'000.00

Attribution 2021 3000.00

9281.6
Fonds rénovation bâtiment Goth. Adm. 165'000.00 150'000.00

Attribution 2021 15'000.00

9281.7
Fonds rénovation ancienne Poste 80'000.00 74'000.00

Attribution 2021 6000.00

9281.9
Fonds rénovation salle communale 59'948.45 47948.45

Attribution 2021 12'000.00

9282.1

Fonds réserve travaux futurs 2'738'560.61 1"974713.39

Solde initial 1'974713.39
Prélèvement 2021 (36152.78)

Attribution 2021 800'000.00
Total comme ci-dessus 2738 560.61

9282.10

Provision créances d'impôts 478'774.00 478'774.00

Sans mouvements

9282.12 1'000'000.00 1000'000.00
Fonds réserve cantonale

Pas de mouvement

Fiduciaire Heller S.A. Page 5


9282.13
Fonds réserve Energies renouvelables

Solde initial
Prélèvement 2021
Attribution 2021

Total comme ci-dessus

9282.14
Fonds réserve investissements intérêts publics

Solde initial
Prélèvement 2021
Attribution 2021

Total comme ci-dessus

9282.15
Fonds réserve chalets & pâturages

Pas de mouvement

9282.17
Fonds réserve DDS La Chèvrerie

Solde initial
Prélèvement 2021
Attribution 2021

Total comme ci-dessus

9282.20
Fonds réserve PC communale

Pas de mouvement

9282.4
Fonds réserve achat terrain

Pas de mouvement

Fiduciaire Heller S.A.

2021 / Fr.
820'044.70
622814.80
(2770.10)
200'000.00
820 044.70
724"147.12
863'425.62
(139'278.50)
____0.00
724 147.12
58'823.65
2'299'861.50
1871'582.50
0.00
928'279.00
7299 861.50
27'651.35
515'000.00

2020 / Fr.

622'814.80

863'425.62

58'823.65

1"371'582.50

27'651.35

515'000.00

Page 6


9282.5
Fonds réserve informatique SIT/PGEE

Pas de mouvement

9282.6
Fonds réserve Bois-de-Chênes

Prélèvement 2021

9282.7
Fonds réserve culture

Attribution 2021

Fonds d'égalisation des résultats

Pas de mouvement

9290.0
Capital au 31 décembre

Capital au 01.01.
Excédent de recettes 2020

2021 / Fr.

55'067.10
594'239.00
20'000.00
41000.00
3000.00
2'880'000.00
1'446'052.89
1"180'912.32
265'140.57

2020 / Fr.

55'067.10

614"239.00

38'000.00

2'880'000.00

1180'912.32

[TOTAL DU PASSIF

30'768'918.71

30'644'673.40

Fiduciaire Heller S.A.

Page 7


Commune de Genolier

Tableau de financement

Excédent de recettes (dépenses)

Amortissements patrimoine financier
Amortissements patrimoine administratif

Attibutions/[-] prélèvements aux réserves libres
Attrbutions/[-) prélèvements aux réserves financements

spéciaux

Marge brute d'autofinancement
Variation des débiteurs

Variation des dettes à court terme
Variation des actifs transitoires

Variation des passifs transitoires

Flux de trésorerie liés au fonctionnement
Investissements du patrimoine administratif
Investissements du patrimoine financier
Subventions reçues

Vente du patrimoine financier

Flux de trésorerie liés aux investissements

Prêts accordés
Emprunts bancaires

Flux de trésorerie liés au financement

Flux de trésorerie de la commune

Fiduciaire Heller S.A.

2021 2020

265'141 407'292
288'699 241900
l'861'448 3774
1'085'176 305040
3'500'464 958005
364357 | -2215721
-31029'319 3'587760
288510 129524
- -4'274
1124012 2'455'294
-816'162 -312"860
- -41970
36979 53'360

1'080'000 -
300816 -301'470
- 500'000
-58'200 -908'200
-58'200 -408'200
1'366'628 1745'624

Page 1


Engagements hors bilan

Cautionnements solidaires 2021 2020
Genolier CàD SA 700'000.00 700'000.00
En faveur des associations de communes et ententes intercommunales :

ORPC 15'691.80 16'259.00
SAPAN 145'431.00 145'431.00
APEC 0.00 0.00
ACP 0.00 0.00
STEP Gland 0.00 0.00
Participation maximale en cas de dissolution de l'AISGE 8'609'777.70 3710'996.96

Plafond d'endettement

Le Conseil Communal a accordé à la Municipalité un plafond d'endettement à fr. 22'000'000.-
et une limite de fr. 11'000'000.- pour les cautionnements et autres engagements.

Suivi des remarques et observations de l'exercice en cours

Préavis 54/2020 - Mises aux normes terrains foot

Le préavis 54/2020 a été voté pour un montant de CHF 297'000. Le montant finalement
activé s'élève à CHF 367'527.80, avant amortissement de CHF 36'162.78.

La Municipalité a présenté en date du 10 décembre 2021 un préavis complémentaire de
CHF 71000 afin de couvrir ce dépassement. Le préavis a été refusé par le Conseil Communal.
Par ailleurs une facture de Bally électricité SA d'un montant de 9'187.15 a été

comptiabilisée dans le compte 170.314 au lieu de l'être sur le compte du préavis.

Ce point a fait l'objet d'une mention dans le préavis sur les comptes 2021.

Concernant ce dernier point, nous relevons que nous n'avons pas fait un contrôle exhaustif de la
comptabilité.

Fiduciaire Heller S.A. Page 1


RESUME DES TRAVAUX EFFECTUES

Ci-dessous la liste des vérifications effectuées.

ACTIF

Réconciliation avec relevés de caisses signés au 31 décembre 2021

Eiquidités Réconciliation avec les relevés bancaires au 31 décembre 2021

Réconciliation avec les décomptes de l'Administration cantonale des Impôts (ACI)
Débiteurs Impôts [Analyse de la provision pour débiteurs douteux et comparaison avec
l'évaluation faite par l'ACI des risques sur les débiteurs impôts

Réconciliation avec liste des débiteurs divers au 31 décembre 2021

DE MeuR RER Revue la liste des débiteurs divers à la date de notre contrôle

Patrimoine Réconciliation de la liste des biens immobiliers avec le Registre Foncier
financier Vérification des amortissements obligatoires selon préavis

Réconciliation avec la liste des actifs transitoires

Justification des soldes comptabilisés en actifs transitoires avec des
documents externes

Vérification des extournes en début d'année

Actifs transitoires

Réconciliation avec fichier de suivi
Vérification des amortissements obligatoires selon préavis
Lecture et vérification des nouveaux préavis

Patrimoine
administratif

Prêts et capitaux de [Vérification des remboursements reçus
dotations Réconciliation avec les relevés bancaires pour les titres et papiers valeurs

Fiduciaire Heller S.A. Page 1


PASSIF

RESUME DES TRAVAUX EFFECTUES

Type Fravaux faits

Tester les paiements subséquents (janv. & fév. 2022) afin d'identifier des

s Ur
cngagement engagements non comptabilisés
Réconciliation avec la balance auxiliaire des fournisseurs
Contrôle de la ventilation des emprunts entre court terme et long terme
Emprunts

Vérification du calcul des intérêts courus et de la comptabilisation

Passifs transitoires

Réconciliation avec la liste des passifs transitoires

Justification des soldes comptabilisés en passifs transitoires avec des
documents externes

Vérification des extournes en début d'année

Fonds de réserves

Contrôle des attributions et des prélèvements
Contrôle de l’équilibrage des comptes affectés au compte de fonctionnement

Capital / Découvert

Contrôle de l'affectation du résultat de l'année

Fiduciaire Heller S.A.

Page 2


RESUME DES TRAVAUX EFFECTUES

COMPTE DE FONCTIONNEMENT & HORS BILAN

Type Travaux faits

Compte de
fonctionnement

Revue analytique des comptes par rapport au budget

Par sondage, test de détail de certaines transactions

Rapprochements aux décomptes finaux (transport, groupements, Etat de Vaud)
Rationalisation des taxes facturées et des ventes diverses

Réconciliation avec les décomptes de l'Administration cantonale des Impôts (ACI)
Vérification de l'enregistrement des principaux dividendes

Réconciliation avec les décomptes de gérances

Vérification de l'enregistrement des dépenses et revenus conformément au
décomptes établis

par d'autres entités (Forêt, RAT, Ecole...)

Vérification de l'équilibrage des comptes affectés

Vérification des amortissements obligatoires comptabilisés

Vérification des imputations internes

Vérifications de la non compensation entre les charges et les produits

Réconciliation avec la déclaration et décompte final AVS

Salaires Contrôle de la comptabilisation des décomptes finaux ou provisions
concernant les charges sociales
| Vérification du respect du plafond d'endettement
Hors bilan

Revue des cautionnements accordés

AUTRES VERIFICATIONS

Autres vérifications

Travaux faits

Vérification des dépenses thématiques
Revue du résumé des comptes pour la Préfecture

Fiduciaire Heller S.A.

Page 3


ALR

AISGE
Association Intercommunale Scolaire de Genolier et Environs

RAPPORT SUR LA VERIFICATION DES COMPTES

ANNEE 2021

ALR Fiduciaire A.L.Rummel SA Chemin Valmont 224 1260 Nyon
Tél. 092 / 862 31 60 wwwalrfiduciaire.ch contact@alrfiduciaire.ch

Membre FIDUCIAIRE | SUISSE


ALR

Rapport de l'auditeur sur les comptes annuels
Au Conseil Intercommunal de

L'Association Intercommunale Scolaire de Genolier et Environs

Madame, Monsieur,

Conformément au mandat qui nous a été confié, nous avons procédé à un examen succinct des
comptes annuels de l'Association Intercommunale Scolaire de Genolier et Environs,
comprenant le bilan et le compte de fonctionnement pour l'exercice arrêté au
31 décembre 2021.

Ces comptes annuels relèvent de la responsabilité du Comité de direction (CODIR) alors que
notre responsabilité consiste à émettre un rapport sur ces comptes annuels sur la base de notre
examen succinct, conformément aux directives de révisions du Département des institutions
et de la sécurité.

Nous avons effectué notre examen succinct selon la Norme d'audit suisse 910 Review (examen
succinct) d'états financiers. Cette norme requiert que l'examen succinct soit planifié et réalisé
en vue d'obtenir une assurance modérée que les comptes annuels ne comportent pas
d'anomalie significative. Un examen succinct comporte essentiellement des entretiens avec la
bourse en charge de la tenue des comptes et des procédures analytiques appliquées aux
données financières. Il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous
avons effectué une review et non un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas
d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen succinct, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent à
penser que les comptes annuels ne sont pas conformes à la loi sur les communes du 28 février
1956 et au règlement cantonal sur la comptabilité des communes du 14 décembre 1979.

Nyon, le 8 mars 2022

ALR Fiduciaire A.L.Rummel SA

D

Astrid Robert
Réviseur agréé ASR
N°108'994

(Réviseur responsable)

Annexes : Comptes annuels (bilan, engagements hors bilan, comptes de fonctionnement)

ALR Fiduciaire A.L.Rummel SA Chemin Valmont 224 1260 Nyon
Tél. 022 / 369 81 60 www.alrfiduciaire.ch contact@alrfiduciaire.ch

Membre FIDUCIAIRE | SUISSE


En complément à notre rapport :

Nous nous sommes tout d'abord assurés que le bilan au 31 décembre 2020 tel qu'il avait été approuvé par le
Conseil Intercommunal a bien été reporté à la date du 1er janvier 2021.

Nous avons constaté que le bilan 2021 reproduit en annexe du présent rapport, ressort bien des comptes

régulièrement tenus.

Les comptes de fonctionnement qui sont imprimés par votre boursière étant parfaitement explicites, nous
joignons ces derniers n'ayant pas trouvé nécessaire de les reproduire nous-mêmes.

Nous signalons avoir contrôlé :

- Les comptes de l'actif et du passif
- Effectué une lecture complète du grand-livre avec certains pointages
- Les comptes par rapport au budget ; les écarts significatifs nous ont été expliqués oralement et sont

mentionnés dans les comptes détaillés
- Les préavis en cours
- Les signatures sur les factures par sondage

Nous délivrons le présent rapport en toute bonne foi et conscience en certifiant l'avoir établi sur la base des
documents mis à notre disposition. Nous formulons cependant les réserves d'usage pour le cas où des faits ou

documents de nature à modifier notre appréciation ne nous auraient pas été présentés.


ACTIF
2021

9100.01 Caisse CHEF 11 689.45
9100.02 Caisse centre des jeunes CHF 77.05

Soldes conformes à ceux figurant sur les relevés des liquidités au 31.12.2021

Nous n'avons pas fait de pointage le jour de notre contrôle.

9101.00 Postfinance 12-11697-8 CHF 1 240 463.07

Solde conforme au relevé Postfinance du 31.12.2021

9101.001 Postfinance - carte 15-380625-4 CHF 4 655.00

Solde conforme au relevé Postfinance du 31.12.2021

9101.001 Postfinance - camps 17-338544-2 CHE 137 203.49

Solde conforme au relevé Postfinance du 31.12.2021

9111.01 Commune de Givrins CHF 28 179.46

Conforme au décompte de répartition des charges 2021

9115.00 Débiteurs clients CHF 31 006.10

Diverses factures ouvertes au 31.12.2021

9129.00 Fonds de roulement accueil de jour -

Préavis 04/2014 EH :
Remboursement reçu en date du 30.11.2021
9139.00 Débiteurs transitoires divers CHF 48 096.25

Factures 2022 payées en 2021 ou produits à recevoir qui concernent 2021

9139.03 Compte d'attente, camps, décptes finaux,

: su CHEF 12 200.00
répartitions
Participations aux camps pour 2022
9143.00 Bâtiment Le Cordex - Préavis 06/2009 CHF 8 353 046.00
Amortissement du bâtiment conforme au budget
9143.01 Bâtiment L'Oujon CHF 5259699.15
Amortissement conforme au budget
9143.03 Mur de Grimpe - Préavis 04/2010 CHEF -

Amortissement conforme au budget

Actifs page 1

CHF
CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

2020

10 513.65

1 276 619.78

4745.00

165 810.81

66 546.45

100 000.00

78 566.20

10 760.00

8 792 680.00

5 535 713.40

6 360.30


9143.04 Saut longueur et jet boulet - Préavis
03/2011

Amortissement conforme au budget

9143.06 Bâtiment de l'enfance Trélex - Mobilier -
Préavis 02/2014

Amortissement conforme au budget

9143.07 Bâtiment de l'enfance Trélex - Préavis
01/2015

Amortissement conforme au budget

9143.08 Wifi Genolier - Préavis 04/2015

Amortissement conforme au budget

CHF

CHF

CHF

CHF

9143.09 Transf.+agrand.secrétariat EPSGE - Préavis CHE

07/2002

Diverses factures payées sur 2021

9143.10 Centre de jeunes - Préavis 01/2021

Diverses factures payées sur 2021

9143.11 Classe scolaire - Préavis 04/2021

Diverses factures payées sur 2021

9144.00 Cablâge, fibre optique - Préavis 06/2020
Amortissement selon préavis, non budgétisé
9146.02 Equipement informatique, meubles +
matériels scolaires

Amortissement conforme au budget

9146.03 Mobilier scolaire Vallon Préavis 04/2020

Amortissement de 10% conforme au préavis

9146.04 Mobilier scolaire 5 classes primaires
Préavis 03/2020

Amortissement de 10% conforme au préavis

9146.05 Systèmes interactifs - Préavis 05/2020

Amortissement de 10% conforme au préavis

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

Actifs page 2

2021

65 097.57

3 992 311.14

28 832.67

821 209.70

166 789.25

122 262.30

41 924.88

118 219.10

246 811.80

69 762.78

90 502.50

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHF

CHE

CHF

CHE

CHF

CHF

CHF

2020

7 650.00

82 851.37

4165 889.87

36 040.77

734 312.90

46 583.20

132 996.50

274 235.30

77 514.20

100 558.40


9146.06 Systèmes interactifs - Préavis 08/2021

Diverses factures payées sur 2021

9146.07 Caméra de surveillance - Préavis 09/2021

Diverses factures payées sur 2021

2021

CHF 201 698.45

CEIF 31 578.50

CHF

CHF

2020

TOTAL DE L'ACTIF

CHEF 21123 315.66

CHF

21 706 948.10

Actifs page 3


PASSIF

2021 2020

9200.00 Commune Genolier CHF 43 746.48 CHF 113 690.18

Conforme au décompte de répartition des charges 2021
Le solde 2020 a bien été remboursé le 14.05.2021

9200.01 Commune Givrins CHF - CHEF 27 914.75

Le solde 2020 a bien été remboursé le 14.05.2021

9200.02 Commune Trélex CHE 2 414.30 CHEF 28 361.00

Conforme au décompte de répartition des charges 2021
Le solde 2020 a bien été remboursé le 14.05.2021

9200.03 Commune Arzier CHEF 99 597.34 CHF 100 277.87

Conforme au décompte de répartition des charges 2021
Le solde 2020 a bien été remboursé le 14.05.2021

9200.04 Commune St-Cergue CHE 11 818.74 CHF 93 661.66

Conforme au décompte de répartition des charges 2021
Le solde 2020 a bien été remboursé le 14.05.2021

9200.05 Fournisseurs CHF 178 583.05 CHE 348 420.65

Solde conforme à liste établie et l'extrait de compte

9210.10 Rentes Genevoises - -0,3% 30.03.2022 CHF 4 000 000.00 CHEF -
Solde conforme à l'attestation au 31.12.2021
9221.21 RGA - Deal 254346 - 2.00% - 11.02.2028 CHF 3 400 000.00 CHF 3 600 000.00

Amortissement de CHF 200'000 annuel
Solde conforme à l'attestation au 31.12.2021

9221.23 Postfinance - PF.003870 - 1.39% - 19.03.2035 CHF 1 750 000.00 CHEF 1 875 000.00

Amortissement de CHF 125'000 annuel
Solde conforme à l'avis d'échéance

9221.24 Postfinance - PF.003904 - 1.18% - 01.04.2030 CHF 599 998.00 CHF 666 665.00

Amortissement de CHF 66'667 annuel
Solde conforme à l'avis d'échéance

Passifs page 1


2021 2020
9221.25 CCP - 0.72% - 27.11.2025 CHF 5 500 000.00 CHF 5 500 000.00
Pas d'amortissement. Solde conforme au contrat de prêt
9221.26 J.Safra Sarasin - 0.15% - 30.09.2021 CHF - CHF 4 000 000.00
Remboursement du prêt le 30.09.2021
9221.26 J.Safra Sarasin - 0.15% - 30.09.2025 CHF 3 000 000.00 CHF 3 000 000.00
Conforme au contrat de prêt
9259.00 Créanciers transitoires divers CHF 201 695.47 CHEF 155 669.55
Diverses provisions de factures 2022 qui concernent
2021 et provision des intérêts courus.
9281.01 Fonds de rénovation L'Oujon CHF 1156 341.53 CHEF 1126 443.15
Attribution de CHF 82'020.18
Dissolution de CHF 52'121.80
9281.02 Fonds de rénovation Le Cordex CHF 996 936.70 CHF 914 697.05
Attrtibution de CHF 128'709.50
Dissolution de CHF 46'469.85
9281.03 Fonds de rénovation Bâtiment de l'Enfance CHE 182 184.05 CHF 156 147.24
Attribution de CHF 26'036.81
TOTAL DU PASSIF CHF 21 123 315.66 CHF 21 706 948.10

Passifs page 2


ANDAT:.

FIDUCIAIRE - GERANCE + COURTAGE - CONSEIL D'ENTREPRISE

Membre de l'union suisse des fiduciaires
Schweizerischer treuhander-verband

TREUHAND Unione svizzere dei fiduciari

FIDUCIAIRE | SUISSE Section vaudoise
FIDUCIARI | Membre de l'association suisse des comptables
|

contrôleurs de gestion diplômés

GENOLIER CAD S.A.

GENOLIER

* 2020/2021 *

l. Rapport de l'organe de révision sur le contrôle restreint
Il. Bilan au 30 juin 2021 avec comparaison 2020
1. Compte de résultat 2020/2021 avec comparaison 2019/2020
IV. Utilisation des réserves issues du résultat

V. Annexe aux comptes 2020/2021

MUR MONS PANORE LOU GE De

GESMANDATOCA 8 Charnin Ke ÆIlDh a ICO


1, RAPPORT DE L'ORGANE DE REVISION
SUR LE CONTRÔLE RESTREINT

à
l'assemblée générale ordinaire des actionnaires
de GENOLIER CAD S.A. - Genolier

Mesdames, Messieurs,

En notre qualité d'organe de révision, nous avons contrôlé les comptes annuels (bilan, compte
de résultat et annexe) de la société Genolier CAD S.A. pour l'exercice arrêté au 30 juin 2021.

La responsabilité de l'établissement des comptes annuels incombe au conseil d'administration
alors que notre mission consiste à contrôler ces comptes. Nous attestons que nous remplissons
les exigences légales d'agrément et d'indépendance.

Notre contrôle a été effectué selon la norme suisse relative au contrôle restreint. Cette norme
requiert de planifier et de réaliser le contrôle de manière telle que des anomalies significatives
dans les comptes annuels puissent être constatées. Un contrôle restreint englobe
principalement des auditions, des opérations de contrôle analytiques ainsi que des vérifications
détaillées appropriées des documents disponibles dans l'entreprise contrôlée. En revanche, des
vérifications des flux d'exploitation et du système de contrôle interne ainsi que des auditions et
d'autres opérations de contrôle destinées à détecter des fraudes ne font pas partie de ce

contrôle.

Lors de notre contrôle, nous n'avons pas rencontré d'élément nous permettant de conclure que
les comptes annuels ainsi que la proposition concernant l'emploi du résultat ne sont pas
conformes à la loi et aux statuts.

Etoy, le 31 août 2021

GESMANDAT S.A.
1163 ETOY

Pierre-Yves Mayor

Annexes :

Bilan au 30 juin 2021

Compte de résultat 2020/2021

Utilisation des réserves issues du résultat
Annexe aux comptes 2020/2021


| GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER

Il. BILAN AU 30 JUIN 2021

(avant répartition)

ACTIFS
2020/2021 2019/2020
Frs Frs

ACTIF CIRCULANT 243'629.31 125'856,54
Trésorerie et actifs cotés en bourse 53'283.65 °81"663.70
Caisse 0.00! 0.00
Banque 53'283.65| :: 31'563.70
Créances résultant de la vente de biens et de prestations de 177097.98 82'207. 59
Services Re
Débiteurs 177097.98 82'297.59
Autres créances à court terme 3'109.03 7079.43
TVA à recevoir 3109.03 7'079.43
Impôt anticipé à récupérer 0.00 0.00
Stocks 6760.90 621.00
Stock de plaquettes 1.00 1.00
Stock de mazout 6'759.90 620.00
Actifs de régularisation 3377.75 4294.82
Actifs de régularisation 3377.75 4'294.,82
ACTIF IMMOBILISE 1531200.00 1605'135.00
Immobilisations corporelles 1'531200.00 1'605'135.00
Bâtiment de la chaufferie 538'400.00 552'100.00
Chaufferie sous-station 127'800.00 167'400.00
Nouvelle chaufferie 2018 615'000.00 645'000.00
Réseau CAD 220'000.00 210'635.00
Compteurs 30'000.00 30'000.00

1774'829.31 1730'991.54

TOTAL ACTIFS


GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER

I. BILAN AU 30 JUIN 2021 .

(avant répartition)
PASSIFS
2020/2021 2019/2020
Frs Frs

CAPITAUX ETRANGERS A COURT TERME 12'426.29 27'573.49
Dettes résultant de l'achat de biens et de prestations de 8'926.29 1885340
services j
Fournisseurs 8'926.29 18'853.49
Autres dettes à court terme 0.00 3720.00
TVA due 0.00 3720:00
Passifs de régularisation 3'500.00 5'000.00
Passifs de régularisation 3'500.00 5'000.00
Provisions à court terme 0.00 0.00
Provision pour débiteurs douteux 0.00 0.00
CAPITAUX ETRANGERS A LONG TERME 290'000.00 1'030'000.00
Dettes à long terme portant intérêts 990'000.00 1'030'000.00
UBS, prêt 290'000.00 330'000.00
Commune de Genolier, prêt 700'000.00 700'000.00
CAPITAUX PROPRES 772'403.02 673'418.05
Capital-actions 600'000.00 600'000.00
Réserve légale issue du bénéfice 66066.40 65'066.40
Réserves facultatives issues du résultat 7851.65 -3136.69
Résultat de l'exercice 9884.97 11488.34
(-= perte)

TOTAL PASSIFS 1774'829.31 1730991.54


GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER

L I. COMPTE DE RESULTAT 2020 / 2021
PRODUITS
2020/2021 2019/2020
Frs d Frs
Produit net des ventes de biens et des prestations de services 519'022.01 391'602.90
Production de chaleur 46902201] 301'602.90
Taxe de raccordement 5000.00! 0.00
Variation des prestations de services non facturées 0.00 EEE 0 00
Variation de la provision sur débiteurs 0.00f+ 0.00
TOTAUX 519"022.01| : 391'602.90
CHARGES
2020/2021 2019/2020
Frs Frs

Charges des matières 212721.36 181'244.24
Combustible bois 188377.77 130'087.01
Combustible mazout 29'517.75 20'830.97
Frais de transport 965.74 17'898.06
Variation du stock plaquettes 0.00 5'480.90
Variation du stock mazout -6139.90 6'947.30
Bénéfice brut 306'300.65 210'358.66
Charges de personnel 5'030.00 5030.00
Salaires 0.00 0.00
Charges sociales 0.00 0.00
Prestations de tiers 5'030.00 5030.00
A reporter 217751.36 186'274.24


GENCOLIER CAD S.A. - GENOLIER

H. COMPTE DE RESULTAT 2020 / 2021

CHARGES
2020/2021 2019/2020
Frs Frs

Report 217751.36 186'274.24
Charges des locaux 24766.70 27'394.38
Loyer 2000.00 ::2'000.00
Charges accessoires 3331.21 711.00
Charges entretien des locaux 19435.49 24'683.38
Autres charges d'exploitation 51879.77 6113256
Maintenance 45139.97 45'727.36
Entretien des installations 0.00 4833.31
Entretien des machines, des outils et des appareils 0.00 4124.74
Assurances commerciales 6739.80 6447.15
Autres frais d'exploitation 0.00 0.00
Charges de bureau et d'administration 10780.54 19'440.58
Frais de ports 0.00 0.00
Téléphone 200.56 200.56
Frais de gestion 2100.00 10'240.02
Autres frais de bureau 109.98 0.00
Vacations et divers 8370.00 9000.00
Charges de vente 110.21 770.66
Frais de représentation 110.21 770.66
Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et 21373343 96'590.48
amortissements

A reporter 305'288.58 295'012.42


[ GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER

: ll. COMPTE DE RESULTAT 2020 / 2021

ES] L]

CHARGES (suite)

2020/2021 2019/2020
Frs Frs

Report 305'288.58 295‘012.42
Amortissements et corrections de valeur sur les postes de ; Ses
l'actif immobilisé 1076716921 7728266
Amortissement des bâtiments de la chaufferie 13700.00 | * 13'700.00
Amortissement de la chaufferie sous-station 39'600.00 39'600.00
Amortissement de la chaudière à bois 30'000.00 752.35
Amortissement du réseau CAD 16890.01| 13'400.00
Amortissement des compteurs 7425.91 9830.20
Résultat d'exploitation avant intérêts et impôts 106"117.51 19'307.93
Produits financiers 0.00 0.18
Intérêts produits 0.00 0.18
Charges financières 7132.54 7819.77
Intérêts et frais de banque 143.69 150.97
Intérêts sur emprunts 6988.85 7668.80
Résultat d'exploitation avant produits extraordinaires et 08'284.97 11"488.34
impôts
Produits extraordinaires 0.00 0.00
Produits extraordinaires 0.00 0.00
Résultat d'exploitation avant impôts 68'984.97 11'488.34
Impôts directs 0.00 0.00
Impôts 0.00 0.00
Résultat de l'exercice 98'984.97 11'488.34
(- = perte)
TOTAUX 519'022.01 391'602.90


GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER

IV. UTILISATION DES RESERVES ISSUES DU RESULTAT

2020/2021 2019/2020
Frs ES
Résultat de l'exercice 98984.97 11'488.34
(-= perte) à
Réserves facultatives issues du résultat 7851.65 : 3136.69
Attribution à la réserve légale issue du résultat -5'000.00 -1"000,00
Réserves facultatives issues du résultat à reporter 101'336.62 7351.65
|
(el


GENOLIER CAD S.A. - GENOLIER ll

V. ANNEXE AUX COMPTES 2020 / 2021

Informations sur les principes comptables mis en application dans les comptes annuels

Les présents comptes annuels ont été établis conformément aux directives de la loi suisse,
particulièrement l'article sur la comptabilité commerciale et la présentation des comptes annuels du
Code des Obligations (Art. 957 à 962)

Indications, ventilation et explications pour les postes du bilan et du compte de résultat

La commune de Genolier se porte seule caution solidaire auprès de l'UBS pour un montant de
Chf 700'000.00

Montant global provenant de la dissolution des réserves de remplacement et des réserves

latentes supplémentaires dissoutes 2020/2021 2019/2020

Néant Néant
Autres informations prescrites par la loi
Néant
Déclaration relative à la moyenne annuelle des emplois à plein temps
Néant
Participations 2020/2021 2019/2020
Néant Néant Néant
Droits de participation pour les organes et les collaborateurs
100% des actions sont détenues par la commune de Genolier
Engagements conditionnels
Néant
Autres informations 2020/2021 2019/2020

à GoûU .

Montant total HT des engagements découlant de leasing non 0.00 0.00
portés au bilan
Dettes à l'égard des institutions de prévoyance 0.00 0.00
Montant total des garanties pour dettes de tiers 0.00 0.00
Montant total des actifs utilisés à titre de garantie 1281"200.00 1'364'500.00
Montant total des actifs sous réserves de propriété 0.00 0.00

Explications relatives aux postes extraordinaires uniques ou hors période du compte de résultat

Néant

Evènements importants survenus après la date du bilan

Il n'existe pas d'incertitudes fondamentales concernant le "Going Concern" lié à la crise du COVID19.

Genolier, le 31 août 2021