Comptes par fonction administrative

Commune de Genolier

Budget 2026
Comptes par fonction administrative
 1 Administration générale

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
1 Total Administration générale 1 304 200 50 550 1 313 941 30 500 1 164 406.23 119 363.93
10 Autorités 473 390 0 494 200 0 433 414.99 0
11 Administration 401 810 4 050 383 641 1 000 290 208.94 10 605.05
12 Service de l'économat 42 700 0 37 450 0 43 409.18 0
16 Tourisme 29 000 29 000 20 000 20 000 28 836.75 28 836.75
17 Sports 85 300 4 500 118 300 4 500 117 184.62 66 224.13
18 Transports publics 222 000 13 000 228 250 5 000 187 562.05 13 698
19 Service informatique 50 000 0 32 100 0 63 789.70 0

10 Autorités

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
100 Conseil Communal 25 040 0 26 900 0 28 492.05 0
100.300 Commissions 12 000 15 000 11 895
100.301 Secrétariat 9 500 9 000 13 309
100.303 Cotisations AVS/AC/AF 1 300 900 1 255
100.305 Ass. Accidents/Maladie 240 - - 218.15
100.306 Frais 2 000 2 000 1 814.90

100.300 Votations et élections en plus des séances et rapports de commissions

Responsable : ADA

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
101 Municipalité 448 350 0 467 300 0 404 922.94 0
101.301 Salaire et vacations 225 000 215 000 212 872.05
101.303 Cotisations AVS/AC/AF 15 000 14 000 14 680
101.304 Prévoyance professionnelle 15 000 - - - -
101.305 Assurances Accidents/Maladie 1 350 1 300 1 223.25
101.306 Frais du personnel ou représentation ext. 8 000 8 000 7 994.15
101.317 Réceptions et manifestations 74 000 74 000 73 195.74
101.318 Prestations de service et avocats 110 000 155 000 94 957.75
101.331 AUTORITES AMORTISSEMENT - - - - - -
101.436 Participations de tiers - - - - - -

101.304 Affiliation LPP obligatoire également pour municipaux
101.317 Sortie des Aînés et Noël des Aînés, 1er Août, Visite Alpages
Comprend notamment location et montage des bâches de la cantine communale (CHF 7000.–), et participation SDIS.
101.318 Comprend les honoraires de l'archiviste externe. Les prestations du SIR sont également incluses dans ce compte. Pré-études aux
préavis à venir, etc.

Responsable : ADA
11 Administration

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
110 Administration 401 810 4 050 383 641 1 000 290 208.94 10 605.05
110.301 Salaires 225 000 223 000 159 491.85
110.303 Cotisations AVS/AC/AF 18 000 18 000 14 933.10
110.304 Caise de prévoyance LPP 24 000 20 000 16 102.25
110.305 Ass. Accidents/Maladie 4 600 4 500 3 082.30
110.306 Frais du personnel 2 500 2 500 875.95
110.309 Cours et cadeaux 2 500 2 500 - -
110.318 Frais de Ports, frais Postfinance et 15 000 20 000 13 385.24
Twint
110.318.1 Téléphones 12 500 12 600 12 329.90
110.318.2 Ass. RC commune 17 710 17 710 1 831.90
110.319 Cotisations à inst. Privées 28 000 27 631 26 265.45
110.365 Dons et subventions 20 000 6 200 7 660
110.365.1 Aides culture et loisirs 32 000 26 000 31 251
110.380 Attribution au fonds culture (9282.7) - - 3 000 3 000
110.431 Autorisations, permis temporaires 4 000 1 000 4 680
110.435 Ventes plans et livres Genolier 50 - - 136
110.436 Remboursements de tiers admin. - - - - 5 789.05

110.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
110.319 Cotisations à l'UCV et à l'ADCV. Particip. Parc Naturel Jura Vaudois, Réseau La Frontière, Sécurité au travail.
110.365 NRTV et dons divers
110.365.1Loi sur les écoles de musique (LEM) avec une participation par hab. (en vigueur depuis 2014). Piscine de Bassins
110.431 Basé sur la moyenne des 3 dernières années

Responsable : ADA

12 Service de l'économat

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
120 Service de l'économat 42 700 0 37 450 0 43 409.18 0
120.310 Fournitures de bureau, abonnements et 31 000 28 450 30 225.20
parutions
120.311 Achats Mobilier et machines de bureau 10 000 8 000 11 517.53
120.315 Entretien mobilier et machines de bureau 1 700 1 000 1 666.45

120.310 Parutions votations/élections ds La Côte en plus (env. 1800.–)

Responsable : ADA

16 Tourisme

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
160 Tourisme 29 000 29 000 20 000 20 000 28 836.75 28 836.75
160.314 Entretien - - - - - -
160.352 Taxes de séjours Région Nyon 25 000 17 000 24 511.25
160.381 Attribution au fonds affecté tourisme 4 000 3 000 4 325.50
(9280.6)
160.406 Taxes communales de séjour 29 000 20 000 28 836.75
160.481 Prél. Au fonds affecté tourisme (9280.6) - - - - - -

160.352 85 % des taxes sont versées au Conseil Régional (Tourisme).
160.381 Dès 2024, 15 % des recettes sont dévolues au Fonds de Réserve.
 Responsable : PCO

17 Sports

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
170 Sports 85 300 4 500 118 300 4 500 117 184.62 66 224.13
170.301 Salaires sports 19 000 18 000 17 722.56
170.303 Cotisations AVS/AC/AF 1 800 1 800 1 780.07
170.304 Caisse de prévoyance LPP 1 000 700 520.89
170.305 Ass. Accidents/maladie 500 300 339.52
170.311 ACHATS machines et matériel 1 000 15 000 896.60
170.312 Eclairage terrains de sport 2 000 2 500 1 350.80
170.314 Entretien des terrains de sport 50 000 70 000 31 450.05
170.331 Amortissement obligatoire - - - - 57 524.13
Patr.Administratif sports
170.365 Aide sports 10 000 10 000 5 600
170.436 Participation de tiers sports 4 500 4 500 4 500
170.451 Subventions cantonales - - - - 4 200
170.480 Prél. Au fonds renouvellement (9282.1) - - - - 57 524.13

170.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
170.314 Entretien des deux terrains de foot, gazon et fertilisation, divers travaux arrosage, transport bennes

Responsable : PCO

18 Transports publics

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
180 Transports publics 222 000 13 000 228 250 5 000 187 562.05 13 698
180.318 Prestations de service ABT CFF 12 000 5 000 12 353.85
180.351 Participation transports régionaux 210 000 223 250 175 208.20
180.436 Participations de tiers cartes CFF 13 000 5 000 13 698

180.351 Budget de l'Etat pour les transports du Bassin N° 3

Responsable : PCO

19 Service informatique

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
190 Service informatique 50 000 0 32 100 0 63 789.70 0
190.311 Achats matériel et logiciels 10 000 8 000 32 319.05
190.318 Maintenance et honoraires 40 000 21 100 28 470.65
190.380 Attribution au fonds renouvellement - - 3 000 3 000
(9281.5)
190.451 Subventions cantonales - - - - - -
190.480 Prélèvement au fonds de renouvellement - - - - - -
(9281.5)

190.311 Achat de deux laptops en sus de l'entretien usuel
190.318 Anticipation de support élevé (formation de personnel), basé notamment sur l'expérience de l'exercice 2025 à ce jour

Responsable : GFA
 2 Finances

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
2 Total Finances 6 344 625 11 931 700 6 562 867 12 255 400 5 098 401.35 14 852 999.70
20 Comptabilité générale 148 900 5 000 144 500 0 84 189.37 4 721.02
21 Impôts 102 000 11 826 700 131 000 12 124 100 217 644.69 14 217 837.49
22 Service financier 6 093 725 100 000 6 287 367 131 300 4 796 567.29 630 441.19
23 Amortissements et réserves non ventilés 0 0 0 0 0 0

20 Comptabilité générale

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
200 Comptabilité générale 148 900 5 000 144 500 0 84 189.37 4 721.02
200.301 Salaires bourse 120 000 120 000 69 000.55
200.303 Cotisations AVS/AC/AF 10 800 12 000 6 788.60
200.304 Caisse de prévoyance LPP 12 600 9 000 6 670
200.305 Ass. Accidents/maladie 2 000 1 500 1 227.50
200.306 Frais du personnel 500 500 - -
200.309 Cours et cadeaux 2 000 500 - -
200.318 Frais de contentieux (Poursuites) 1 000 1 000 502.72
200.436 Remboursement de tiers DAP Frais de 5 000 - - 4 721.02
rappel

200.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.

Responsable : GFA
21 Impôts

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
210 Impôts 102 000 11 826 700 131 000 12 124 100 217 644.69 14 217 837.49
210.318 Frais de perception 100 000 90 000 106 256.24
210.319 Défalcations, remises, modifications de - - - - - -
taxes antérieures
210.329 Int. Rémunératoires 2 000 1 000 3 566.51
210.330 Défalcations - - 40 000 86 866.94
210.380 Attrib. Au fonds Provision sur créances - - - - 20 955
d'impôts (9282.10)
210.400 Impôt sur le revenu PP 6 850 000 8 000 000 9 231 271.42
210.400.1 Impôt sur la fortune PP 2 045 000 1 900 000 2 043 052.72
210.400.2 Impôt à la source 75 000 250 000 75 113.38
210.400.3 Impôt sur la dépense (anc. Spécial 520 000 500 000 517 980.70
étranger)
210.401.1 Impôt sur bénéfice net PM -110 000 300 000 -107 726.25
210.401.2 Impôt sur le capital 27 000 30 000 26 487.55
210.401.3 Impôt cpl. Sur les immeubles PM 49 000 45 000 49 948.80
210.402 Impôt foncier 752 000 730 000 752 106.55
210.404 Impôt sur le droit de mutation 382 000 - - 382 445.60
210.405 Impôt Successions - donations 165 000 - - 165 093.20
210.406 Impôt sur les chiens 9 500 9 000 8 950
210.409 Impôt récupéré après défalcation 6 000 - - 6 127.43
210.410 Patentes diverses 200 100 955.35
210.422 Majoration int. Moratoires 60 000 80 000 72 385.95
210.441 Impôt sur les gains immobiliers 650 000 - - 649 248.15
210.441.1 Impôt frontaliers 286 000 250 000 286 221.30
210.451 Participation cantonale (RIE III + RFFA) 60 000 30 000 58 175.64
210.480 Prél. Au fonds (dissolution de provision - - - - - -
sur créances d'impôt)

210.330 Abandons d'impôts sur personnes physiques (PP) : montant estimé.
210.400 Suivant la décision du Conseil communal de sept. 2025, le taux d’imposition sur le revenu et la fortune des personnes physiques, sur
le bénéfice et sur le capital des personnes morales a été maintenu à 52 cts pour 2026.
Évolution de l'impôt sur le revenu des personnes physiques: Sur la base des estimations cantonales.
210.400.1Sur la base des estimations cantonales.
210.400.2Sur la base des estimations cantonales.
210.400.3Estimé sur une moyenne de plusieurs années.
210.401.1Les montants retenus se basent sur les montants perçus les années précédentes.
Régularisations par l'ACI. Les comptes d'impôts sont les seuls à pouvoir avoir des crédits négatifs.
210.401.2Les montants retenus se basent sur les montants perçus les années précédentes.
210.401.3Nous avons retenu un montant stable.
210.402 L’impôt foncier est resté à 1‰ depuis l'exercice 2011. Cet impôt est pris en compte dans la nouvelle péréquation, normalisé pour
toutes les communes du canton à 1‰
Les montants retenus se basent sur les montants perçus les années précédentes.
210.404 Impôt aléatoire, selon la Nouvelle Péréquation Intercommunale Vaudoise (NPIV), basé sur les chiffres d'impôts 2024, reportés dans le
budget
210.405 Impôt aléatoire, selon la NPIV, basé sur les chiffres d'impôts 2024, reportés dans le budget
210.441 Impôt aléatoire, selon la NPIV, basé sur les chiffres d'impôts 2024, reportés dans le budget
210.441.1Nous avons retenu prudemment dans ce budget le montant effectif obtenu les années précédentes (toujours un an de décalage).

Responsable : GFA
22 Service financier

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
220 Service financier 6 093 725 100 000 6 287 367 131 300 4 796 567.29 630 441.19
220.318 Frais Bancaires 2 000 2 000 440.50
220.321 Int. s/dettes à court terme 500 - - - -
220.322.3 Int. sur emprunt Bâtiment 78 réfection 6 000 6 000 5 999.79
Gym "Le Gossan"
220.322.4 Int. Sur emprunt à long terme routes 3 000 6 000 7 070
"Cézille et Duillier" + Caserne
220.322.5 Int. Sur emprunt à long terme "Fontaine 25 600 25 600 25 600
à l'autre"
220.322.6 Int. Sur emprunt à long terme "Source - - - - 23 700
vive"
220.322.7 Int. Sur emprunt à long terme Caserne 5 500 11 100 13 130
220.322.8 Int. Sur emprunt à long terme Routes 19 125 19 125 19 125
220.330 Pertes sur débiteurs - - - - - -
220.330.2 Amortissement titres et placements - - - - - -
220.352 Péréquation 6 032 000 6 217 542 4 701 502
220.352.1 Péréquation année précédente - - - - - -
220.365 Aides, subventions - - - - - -
220.380 Attrib. Au fonds de réserve travaux - - - - - -
futurs (9282.1)
220.380.1 Attrib. Au fonds de réserve Energies - - - - - -
renouvelables (9282.13)
220.380.2 Attrib. Au fonds de réserve intérêts - - - - - -
publics (9282.14)
220.422 Revenus du patrimoine financier - - 31 300 43 734.94
220.424 Gains comptables patrimoine financier - - - - - -
220.425 Revenus du patrimoine administratif - - - - - -
220.434 Taxe pour usage du sol Romande 100 000 100 000 77 016.25
Energie
220.441 Redistribution taxe CO2 - - - - - -
220.452 Péréquation horizontale - - - - - -
220.452.1 Solde péréquation année précédente - - - - 118
220.452.2 Péréquation retour population - - - - 509 572
220.465 Participations de tiers - - - - - -
220.480 Prélèvement au fonds de réserve - - - - - -
énergies renouvelables (9282.13)

220.352 Selon le budget de l'Etat. Suite à la NPIV, un transfert important s'est opéré avec la Cohésion sociale (cf 720.351)
220.380.1Le Fonds de Soutien à des projets d'énergies renouvelables est suffisamment pourvu pour l'instant (fin 2024 Fr. 581'409.-).

Responsable : GFA

23 Amortissements et réserves non ventilés

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
230 Amortissements des patrimoines 0 0 0 0 0 0
financier et administratif
230.330 Amortissement et réserves PF divers - - - - - -
230.331 Titres et Placements Administrarif - - - - - -
230.380 Fonds de réserve - - - - - -
230.380.8 Attrib. Au fonds de réserve Cantonal - - - - - -
230.480 Prélèvements Réserve (9282.9) - - - - - -

Responsable : GFA
 3 Domaines et bâtiments

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3 Total Domaines et bâtiments 886 390 1 528 972.20 1 051 320 1 569 563 1 094 885.82 1 649 801.90
31 Terrains 4 000 78 000 5 796 78 169 6 109.35 77 242.05
32 Forêts 164 400 57 500 179 724 79 039 182 912.38 78 500.15
35 Bâtiments 717 990 1 393 472.20 865 800 1 412 355 905 864.09 1 494 059.70

31 Terrains

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
310 Terrains 4 000 78 000 5 796 78 169 6 109.35 77 242.05
310.311 ACHATS MACHINES MATERIEL EXPL - - 1 000 - -
310.314 ENTRETIEN - - 1 000 2 313.35
310.318 Honoraires, Prestations services - - - - - -
310.351 FEU BACTERIEN / Parasites / Chenilles 4 000 3 796 3 796
pros.
310.380 ATTRIBUTION FONDS RESERVE La - - - - - -
Chèvrerie (9282.17)
310.380.1 ATTRIBUTION FONDS Travaux futurs - - - - - -
(9282.1)
310.423 LOCATIONS DIVERSES 78 000 78 169 77 242.05
310.435 FACTURATION A DES TIERS - - - - - -
310.465 Subventions cantonales - - - - - -
310.480 PREL RESERVE (9280.6) - - - - - -

310.351 Loyers terrains Bois-de-Chênes (3796.-) reversés à la Fondation selon convention (inclus dans 310.423).

Responsable : PCO

32 Forêts

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
320 Forêts 135 000 0 122 700 21 000 137 272.13 21 161.15
320.314 FORETS ENTRETIEN HORS "COLLINE" 15 000 10 000 20 440.44
320.318 FORETS TAXES VHC COTISATIONS - - - - - -
ASS. TEL
320.331 Amortissement desserte forestière - - - - - -
320.352 FORETS FRAIS TRIAGE "LA COLLINE" 100 000 92 700 101 831.69
320.352.1 FORETS Participation exploitation Bois- 20 000 20 000 15 000
de-Chênes
320.435 FORETS VENTE BOIS - - 1 000 - -
320.465 FORETS PARTICIPATIONS et - - - - 6 161.15
SUBVENTIONS DE TIERS
320.480 FORETS Prélèvement fonds de reserve - - 20 000 15 000
BDC (9282.6)

320.352 Selon budget 2026 du groupement forestier, adopté le 30.9.2025

Responsable : ADA
N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
321 Pâturages 29 400 57 500 57 024 58 039 45 640.25 57 339
321.311 ACHATS MACHINE MATERIEL - - - - - -
321.313 ACHATS MARCHANDISES - - - - - -
321.314 ENT CHALETS CLÔTURES ROUTES 15 000 42 200 31 222.65
ALPAGES MURETS
321.314.1 PART AUX AMODIATAIRES 10 500 10 524 10 524
P/ENTRETIEN
321.318 ASSURANCES RC ECA 3 900 4 300 3 893.60
321.331 AMORTISSEMENT P ADM - - - - - -
321.423 LOCATIONS PATURAGES 41 500 41 553 41 553
321.435 VENTE BOIS & Divers - - - - - -
321.436 PART AMODIATAIRES ENT ALPAGES, 16 000 16 486 15 786
CLÔTURES
321.436.1 PART DE TIERS ASSURANCES ECA - - - - - -
321.451 PART DU CANTON, SUBVENTION - - - - - -
321.480 PRELEVEMENT RESERVE - - - - - -

Responsable : ADA

35 Bâtiments

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3500 Bâtiments communaux 101 050 109 300 107 400 110 970 177 911.53 164 639.70
3500.301 CONCIERGERIE 23 000 20 000 18 712.47
3500.303 COTISATIONS AVS AC AF 2 000 2 000 1 764.59
3500.304 CAISSE PREVOYANCE LPP 850 100 17.93
3500.305 ASS ACCIDENTS et MALADIE 500 400 323.24
3500.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 1 500 5 000 276.25
COMMUNAL
3500.312 ACHATS ELECTRICITE EAU 4 700 4 700 2 302.95
COMMUNAL
3500.313 ACHATS MARCH PROD ENT - - - - - -
COMMUNAL
3500.314 ENTRETIEN COMMUNAL 11 000 11 000 18 868.65
3500.314.2 DECPTE CHARGES REGIE RYTZ 20 000 20 000 83 439.95
3500.315 ENT MOBILIER INST TECH 9 300 1 000 5 452.50
COMMUNAL
3500.315.1 CONTRATS ENT INST TECH 11 700 11 700 10 688.95
COMMUNAL
3500.318 PREST ASS et HONORAIRES 16 500 16 500 21 064.05
COMMUNAL
3500.331 AMORT PATR ADM COMMUNAL - - - - - -
3500.332 AMORT PATR ADM SUPPL - - - - - -
COMMUNAL
3500.380 ATTRIB FONDS RESERVE BOIS- - - - - - -
CHENES (9282.6)
3500.380.1 ATTRIB FONDS RENOVATION - - 15 000 15 000
(9281.6)
3500.427 LOYERS COMMUNAUX 32 000 31 520 31 054
3500.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 71 800 74 000 75 240
3500.436 PART DE TIERS 5 500 5 450 6 419.70
3500.480 PRELEVEMENT FONDS RESERVE - - - - 51 926
INFRASTRUCTURES (9282.8)

3500.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
3500.314 Comprend la taxe d'épuration des bâtiments communaux(cf 460.434).
3500.315 Mise en passe électronique : CHF 8'500.00
3500.315.1
Comprend Contrat vidéosurveillance Swisscom (cf 3500.436 part. AISGE)
3500.318 Assurances choses et ECA regroupées pour les divers bâtiments communaux.
3500.427 Divers loyers parkings, Salt, Swisscom, etc.
3500.436 Participation vidéosurveillance par AISGE

Responsable : GGI

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3501 Ancienne poste 23 500 73 210 21 500 90 410 26 254.67 86 218.90
3501.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 9 000 1 000 620.50
COMMUNAL
3501.312 ACHATS ELECTRICITE COMMUNAL - - - - - -
3501.314 ENTRETIEN COMMUNAL 1 000 1 000 494.02
3501.314.2 DECPTE CHARGES REGIE RYTZ 12 000 12 000 17 472.10
3501.315 ENT MOB et INST TECH COMMUNAL 1 000 1 000 - -
3501.318 PREST ASS, HONORAIRES, Frais 500 500 1 668.05
divers
3501.380 ATTRIB FONDS RENOV ATION - - 6 000 6 000
(9281.7)
3501.427 LOYERS COMMUNAUX 2 410 2 410 2 340
3501.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 70 800 88 000 83 878.90
3501.436 PART DE TIERS - - - - - -
3501.480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE - - - - - -

3501.311 Mise en passe électronique salle 700e
Volet roulant de sécurité côté Route de la Gare
3501.318 Contrat Wifi Salt.

Responsable : GGI

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3503 Auberge communale 27 500 136 000 56 500 123 000 44 752.55 122 631.10
3503.312 ACHATS ELECTRICITE - - - - - -
3503.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD - - - - - -
3503.313 ACHATS MARCHANDISES PROD - - - - - -
ENTRETIEN
3503.314 ENTRETIEN COMMUNAL 5 000 20 000 - -
3503.314.2 DECPTE CHARGES REGIE RYTZ 15 000 15 000 26 314.55
3503.315 ENTRETIEN MOB et INST TECH 5 000 4 000 753.45
3503.318 PREST ASSURANCES et 2 500 2 500 2 684.55
HONORAIRES
3503.331 AUBERGE AMORTISSEMENT - - - - - -
3503.380 ATTRIB FONDS RENOVATION - - 15 000 15 000
(9281.13)
3503.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 136 000 123 000 122 631.10
3503.436 PART DE TIERS - - - - - -
3503.480 AUBERGE PRELEVEMENT FONDS - - - - - -
DE RESERVE

3503.427.2
Location Auberge + bureau et 3 appartements

Responsable : GGI
N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3505 D'une fontaine à l'autre 53 500 320 000 53 500 310 000 66 145.45 316 533.85
3505.311 ACHATS MOB MACH MATERIEL CNE - - - - - -
3505.314 ENTRETIEN BÂTIMENT COMMUNAL - - - - 2 244.05
3505.314.2 DECPTE CHARGES REGIE RYTZ 40 000 40 000 48 857.60
3505.315.1 CONTRAT ENT MOB et INST TECH - - - - - -
COMMUNAL
3505.318 PREST ASS et HONORAIRES CNE - - - - 1 543.80
(inactif Rytz)
3505.380 ATTRIB FONDS RENOVATION 13 500 13 500 13 500
(9281.15)
3505.423.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 320 000 310 000 316 533.85
3505.436 PART DE TIERS - - - - - -

Responsable : GGI

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3506 Bâtiment 1912 "Le Montant" 52 230 88 000 46 800 88 313 44 507.60 91 901.20
3506.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 500 500 231.35
COMMUNAL
3506.312 ACHATS ELECTRICITE COMMUNAL 2 000 2 000 3 659.75
3506.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 20 000 20 000 17 510.95
3506.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN 1 000 1 000 536.90
COMMUNAL
3506.314 ENTRETIEN BÂTIMENT COMMUNAL 12 000 5 700 5 094
3506.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 600 600 - -
3506.314.2 DECPTE CHARGES REGIE RYTZ 6 000 6 000 3 680.40
3506.315 ENTRETIEN MOB et INST TECH 8 000 2 000 2 833.25
COMMUNAL
3506.315.1 CONTRATS ENT MOB et INST TECH 130 130 124.65
COMMUNAL
3506.318 PREST SERVICES ASS et 2 000 - - 1 966.35
HONORAIRES COMMUNAL
3506.331 Amortissement Montant - - - - - -
3506.380 ATTRIB FONDS RENOVATION - - 8 870 8 870
(9281.16)
3506.427 LOYER CLASSES et BUREAU 78 000 78 313 77 859
3506.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 10 000 10 000 13 824
3506.436 PART DE TIERS - - - - 218.20
3506.480 Prél. s/fonds de réserve Le Montant - - - - - -
(9282.1)

3506.314 Peinture cuisine scolaire, aménagement sortie de secours.
3506.315 Réparation sanitaires, circuit secondaire de chauffage, mise en passe électronique
3506.427 Location d'un appartement au 3e étage + emplacement centre de Jeunes à l'AISGE
3506.427.2
Plus qu'un seul appartement sous mandat de la régie.

Responsable : GGI
N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3507 Boucherie 3 000 27 500 6 000 26 400 9 461.80 26 400
3507.314 ENTRETIEN BÂTIMENT COMMUNAL 1 000 1 000 1 456.05
3507.314.2 DECPT CHARGES REGIE RYTZ 2 000 2 000 3 108.70
3507.318 PREST SERVICES ASS et - - - - 1 897.05
HONORAIRES (inactif Rytz)
3507.380 ATTRIB FONDS RENOVATION - - 3 000 3 000
(9281.17)
3507.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 27 500 26 400 26 400

Responsable : GGI

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3508 Église 19 000 0 38 410 0 44 977.90 0
3508.301 SALAIRE 3 500 3 000 2 673.55
3508.303 COTISATION AVS AC AF 350 300 252.05
3508.304 CAISSE PREVOYANCE LPP - - - - - -
3508.305 ASS ACCIDENTS et MALADIE 100 60 47.95
3508.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 500 500 284
3508.312 ACHATS ELECTRICITE 7 500 7 500 3 480.45
COMBUSTIBLE
3508.313 ACHATS MARCH PROD ENT 800 800 15.85
3508.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 2 000 2 000 15 725.30
3508.314.1 CONTRATS ENTRETIEN 300 300 - -
3508.315 ENT MOB et INST TECH 1 500 1 500 - -
3508.315.1 CONTRAT ENT INST TECH 850 850 1 178.60
3508.318 PREST SERVICES ASS et 1 600 1 600 1 320.15
HONORAIRES
3508.380 ATTRIB FONDS RENOVATION - - 20 000 20 000
(9281.18 )
3508.436 PART DE TIERS - - - - - -

Responsable : GGI
N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3509 Salle communale "Le Gossan" 256 520 250 214 295 700 244 614 252 335.17 271 606.10
3509.301 SALAIRES 39 000 34 000 38 244.37
3509.303 COTISATIONS AVS AC AF 3 700 3 400 3 606.54
3509.304 CAISSE PREVOYANCE LPP 500 - - 17.98
3509.305 ASS ACCIDENTS et MALADIE 720 700 673.74
3509.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 10 000 67 000 5 381.44
3509.312 ACHATS ELECTRICITE 82 000 80 000 69 691.10
3509.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 32 000 23 000 31 794.05
3509.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN 6 500 6 500 7 537.36
3509.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 23 500 23 500 23 440.50
3509.314.1 CONTRATS ENTRETIEN BÂT 2 000 2 000 - -
3509.315 ENTRETIEN MOB et INST TECH 28 000 15 000 44 423.39
3509.315.1 CONTRATS ENT INST TECH 16 600 16 600 6 727.10
3509.318 PREST SERVICES ASS et 12 000 12 000 8 797.60
HONORAIRES
3509.331 AMORT PATR ADM - - - - - -
3509.380 ATTRIB FONDS RENOVATION - - 12 000 12 000
(9281.9)
3509.427 LOYERS COMMUNAUX : Revenus 9 000 9 000 9 370
Imm., Loc. Salle
3509.427.1 LOYER : Réfectoire scolaire 241 214 235 614 235 614
3509.436 PART DE TIERS - - - - 26 622.10
3509.480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE - - - - - -

3509.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
3509.311 Réfection de l'éclairage de la salle communale, panneaux acoustiques pour la salle "le Garage"

Responsable : GGI

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3510 Pavillon 32 550 10 000 40 550 19 000 39 117.93 13 389.30
3510.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 1 000 1 000 3 000
3510.312 ACHATS ELECTRICITE 4 000 3 000 5 670.35
3510.312.1 ACHATS COMBUSTIBLE CAD 4 800 4 800 5 665.55
3510.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN 2 000 4 500 662.10
CAFE
3510.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 13 000 12 500 11 728.85
3510.314.1 CONTRATS D’ENTRETIEN BÂTIMENT 250 250 - -
3510.315 ENTRETIEN MOB et INST TECH 2 000 2 000 2 280.53
3510.315.1 CONTRATS ENT INST TECH 3 000 3 000 432.40
COMMUNAL
3510.318 ASSURANCES INTERNET TV 2 500 2 500 2 678.15
3510.380 ATTRIB FONDS RENOVATION - - 7 000 7 000
(9281.10)
3510.427 LOYERS COMMUNAUX 10 000 10 000 10 560
3510.436 PART DE TIERS - - - - 2 829.30
3510.480 PRELEV FDS RENOVATION (9281.10) - - 9 000 - -

3510.314 Mise en passe électronique

Responsable : GGI
N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3511 Source vive 50 640 260 000 85 640 260 000 85 850 255 571.35
3511.311 ACHATS MOBILIER MACH. MATERIEL 100 100 - -
3511.312 ACHATS ELECTRICITE - - - - 12 555.35
3511.314 ENTRETIEN BÂTIMENT 10 000 35 000 116.75
3511.314.1 CONTRATS D’ENTRETIEN BÂTIMENT 540 540 540.50
3511.314.2 DECPTE CHARGES REGIE RYTZ 40 000 40 000 62 637.40
3511.315 ENTRETIEN MOB et INST TECH - - - - - -
3511.318 PRESTATIONS ASSURANCES - - - - - -
HONORAIRES
3511.331 SOURCE-VIVE AMORT PATR ADM - - - - - -
COMMUNAL (inactif)
3511.380 ATTRIB FONDS RENOVATION - - 10 000 10 000
(9281.19)
3511.427 LOYERS et REVENUS PART - - - - - -
FINANCIER
3511.427.2 DECPTE LOYERS REGIE RYTZ 260 000 260 000 255 571.35
3511.480 SOURCE-VIVE PRELEVEMENT - - - - - -
FONDS RESERVE (9281.19)

3511.314 Panneaux solaires thermiques

Responsable : GGI

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3512 CTC - Caserne pompiers - 97 000 119 248.20 97 800 119 248 105 565.80 117 928.20
Appartements
3512.311.1 ACHAT MOBILIER, MATERIEL CTC - - 6 800 - -
3512.312.1 ACHAT EAU, ELECTRICITE, 6 000 6 000 4 793.90
CHAUFFAGE CTC
3512.313.1 ACHAT MARCH. PRODUITS 1 000 1 000 - -
ENTRETIEN CTC (inactif)
3512.314.1 / CTC ENTRETIEN BATIMENT 6 000 - - 6 023.75
3512.314.4 DECOMPTE DE CHARGES RYTZ 8 000 8 000 16 671.05
3512.315.1 / CTC ENTRETIEN + CONTRAT MOB. 1 000 1 000 715.10
INSTALLATIONS CTC
3512.318 PRESTATIONS ASSURANCES et - - - - 2 362
HONORAIRES
3512.331 AMORTISSEMENTS PATR ADM 75 000 75 000 75 000
COMMUNAL
3512.423 LOYERS CASERNE 44 248.20 44 248 44 248.20
3512.427 APPART. DECPTE LOYERS RYTZ 75 000 75 000 73 680

3512.314.1
Mise en passe électronique
3512.331 Amortissement obligatoire (préavis 56/2015)

Responsable : GGI
N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3513 La Chèvrerie 1 500 0 2 500 0 1 642.40 0
3513.312 Eau, Electricité, Chauffage - - 500 - -
3513.314 Entretien Bâti., Déneigement accès, 1 500 2 000 1 642.40
Nettoy.Parcelles
3513.318 Assurance et Prestations de service - - - - - -
3513.331 Amort. Patr. Admn. - - - - - -
3513.423 Loyers - - - - - -
3513.480 Prélèvement fonds rés. Travaux futurs - - - - - -
(9282.1)

3513.314 Débroussaillage et déneigement, etc.

Responsable : GGI

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
3514 Gare 5 - Pharmacie 0 0 13 500 20 400 7 341.29 27 240
3514.312 Combustible - - 2 000 1 307.35
3514.312.2 Electricité Rte de la Gare 5 - - - - 350.95
3514.314 entretien - - 500 2 048.99
3514.314.2 charges Régie Rytz - - 5 000 2 684.90
3514.315 Entretien mobilier et installation - - - - 291
3514.318 Assurances et honoraires - - 1 000 658.10
3514.380 attrib fonds de rénovation - - 5 000 - -
3514.423 Loyers Rytz - - - - - -
3514.427.2 décompte loyer, Rytz - - 20 400 27 240

3514.427.2
Les loyers encaissés par la pharmacie pendant les travaux servent à rembourser les coûts des containers et se trouvent donc dans le
compte du préavis.

Responsable : GGI
 4 Travaux

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
4 Total Travaux 1 618 475 861 425 1 560 509 783 149 1 493 303.43 697 646.43
41 Service technique 30 000 35 000 32 000 35 000 17 464.35 2 478.25
42 Service de l'urbanisme 132 000 0 150 000 0 136 504.25 0
43 Routes 570 000 0 561 100 5 030 619 659.94 11 423.80
44 Parcs, promenades, cimetière et terrains 60 050 0 61 590 0 46 839.40 18 570
45 Ordures ménagères et déchets 349 060 349 060 319 715 312 015 352 820.09 345 158.98
46 Réseau d'égouts et d'épuration 477 365 477 365 391 104 391 104 320 015.40 320 015.40
47 Cours d'eau, rives et ports 0 0 45 000 40 000 0 0

41 Service technique

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
410 Service technique 30 000 35 000 32 000 35 000 17 464.35 2 478.25
410.310 PARUTIONS ENQUÊTES (140.310) - - 2 000 67.40
410.318 FRAIS ENQUÊTE STI (140.318.2) 30 000 30 000 17 396.95
410.431 PERMIS CONSTRUIRE HABITER 35 000 35 000 2 478.25

Responsable : GGI

42 Service de l'urbanisme

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
420 Service de l'urbanisme 132 000 0 150 000 0 136 504.25 0
420.318 CONSEIL REGIONAL 132 000 150 000 136 504.25
420.331 AMORT PATR ADMINISTRATIF - - - - - -
420.380 ATTRIB FONDS RENOUV. - - - - - -
420.480 PRELEVEMENT FONDS DE RESERVE - - - - - -

420.318 Selon budget du Conseil régional (CHF 25.–/habitant). + Fonds régional mobilité 1.1.2024-31.12.2033 (10 ans à 18'234.–)
Contribution aux Préavis du DISREN (80'000.–)

Responsable : PCO
43 Routes

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
430 Réseau routier 570 000 0 561 100 5 030 619 659.94 11 423.80
430.301 SALAIRES 206 000 200 000 231 756.10
430.303 COTISATIONS AVS AC AF 19 500 19 500 18 500
430.304 CAISSE PREVOYANCE LPP 11 500 10 500 9 868.80
430.305 ASS ACCIDENTS et MALADIE 6 600 4 500 5 825.95
430.306 INDEMNISATION et 2 500 2 600 2 391.80
REMBOURSEMENT DE FRAIS
430.309 COURS DE FORMATION 1 500 2 500 508.99
430.311 ACHATS MACHINE MATERIEL HABITS 45 000 30 000 44 279.17
430.311.1 ACHATS SIGNALISATION 15 000 16 000 5 243.05
430.312 ACHATS ELECTRICITE 19 000 25 000 18 597.55
430.313 ACHATS MARCHANDISES PROD 17 500 15 000 22 333.60
ENTRETIEN Consommables
430.314 ENTRETIEN 50 000 43 500 62 546.35
430.314.0 Espaces verts, fleurs (hors 8 000 6 000 6 066.10
dép.thématiques)
430.314.1 ENTRETIEN CHEMINS FORESTIERS 4 000 3 000 23 032.80
430.314.2 ENTRETIEN DENEIGEMENT 20 000 20 000 12 384.08
COMMUNAL
430.315 ENTRETIEN MACH VHC INST TECH 32 500 30 000 34 531.35
430.318 HONORAIRES, ASS. VHC, PREST. 9 500 5 100 8 707.05
SERVICES
430.331.0 AMORTISSEMENT REFECTION 80 000 80 000 80 000
GENERALE 2019
430.331.5 AMORTISSEMENT PISTE 11 900 11 900 11 900
PIETONNIERE RTE DE DUILLIER
430.332 AMORTISSEMENT SUPPL P ADM - - - - - -
430.351 CHARGES CANTONALES S. 10 000 21 000 6 187.20
HIVERNAL
430.380 ATTRIB FONDS RENOUV. MAT et VHC - - 15 000 15 000
(9281.3)
430.424.1 GAINS COMPTABLE PATR FIN - - - - - -
430.436 PART DE TIERS/ASS/CAD - - 5 030 11 423.80
430.436.1 Remboursement de Tiers - - - - - -
430.490 IMPUTATIONS INTERNES - - - - - -

430.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
430.331.0Amortissement obligatoire du patrimoine administratif - Préavis 29/2017
430.331.5Amortissement obligatoire du patrimoine administratif

Responsable : ADA
44 Parcs, promenades, cimetière et terrains

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
440 Parcs, promenades, cimetière et terrains 60 050 0 61 590 0 46 839.40 18 570
440.301 PARCS CIMETIERE SALAIRES 26 000 31 000 29 196.50
440.303 PARCS CIMETIERE COTISATIONS AVS 2 500 3 000 2 770.65
AC AF
440.304 PARCS CIMETIERE CAISSE 1 700 1 600 1 401.25
PREVOYANCE LPP
440.305 PARCS CIMETIERE ASS ACCIDENTS et 850 850 664.65
MALADIE
440.311 PARCS CIMETIERE ACHATS MACH et - - 1 000 - -
MATERIEL
440.313 PARCS CIMETIERE ACHATS - - 1 000 2 860
MARCHANDISES
440.314 PARCS CIMETIERE ENTRETIEN 25 000 19 000 6 359.30
440.331 PARCS CIMETIERE AMORTISSEMENT P - - - - - -
ADM
440.352 PARCS CIMETIERE CENTRE 4 000 4 140 3 587.05
FUNERAIRE
440.436 PARCS CIMETIERE PART TIERS - - - - - -
440.451 , Subventions cantonales - - - - 17 670
440.465 PARCS CIMETIERE CONCESSIONS, - - - - 900
Jardin souvenir
440.480 PARCS CIMETIERE PRELEVEMENT - - - - - -
RESERVE

440.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
440.314 Suppression d'une vingtaine de tombes et assainissement

Responsable : PCO

45 Ordures ménagères et déchets

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
450 Ordures ménagères et déchets 110 000 110 000 70 000 70 000 110 979.83 110 979.83
450.318.1 INFORMATION et ACTIONS - - - - - -
SPECIFIQUES (inactif)
450.318.2 Déchets Incinérables ménager (sacs 100 000 70 000 89 277.82
taxés)
450.381 DECHETS ATTRIB FINANC SPECIAUX 10 000 - - 21 702.01
(9280.5)
450.435 RETROCESSION SADEC (taxe au sac) 110 000 70 000 110 979.83
450.481 DECHETS PRELEV FINANC SPECIAUX - - - - - -
(9280.5)

450.318.2Le compte générique 450 ne concerne que les ordures ménagères incinérables dirigées vers TRIDEL dès 2017.
Augmentation en lien avec l'augmentation démographique
450.481 Le Fonds de réserve affecté permet d'équilibrer ce compte. Cela est toutefois fait dans le 451.481.

Responsable : PCO
N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
451 Centre de tri et éco-points 229 060 236 960 239 015 239 015 232 111.15 232 111.15
451.301 Salaires 63 000 59 000 69 706.60
451.303 AVS / AC / AF 5 100 4 100 5 448.65
451.304 CAISSE PREVOYANCE LPP 1 900 1 800 1 851.65
451.305 ASS ACCIDENTS et MALADIE 1 590 1 600 1 482.15
451.306 FRAIS DU PERSONNEL 1 000 500 1 576.60
451.309 COURS DE FORMATION - - - - - -
451.311 Achat matériel déchèterie+éco-points 2 500 2 500 1 644.48
451.312 Achat énergie et électricité 1 600 1 100 1 504.18
451.314 Entretien, matériel et produits entretien 5 000 4 000 5 080.20
451.316 Location Droit de superficie (non somis 12 000 12 000 12 000
à TVA)
451.318 Déchets organiques 36 000 52 000 27 521.01
451.318.0 Déchèterie Assurance ECA 370 415 363.05
451.318.1 Déchèterie La Caisserie 75 000 78 000 62 638.98
451.318.2 Eco-point Sus-Châtel 20 000 17 000 29 161.40
451.318.3 Eco-point La Cézille 4 000 4 000 3 338
451.318.4 Informations et actions spécifiques - - 1 000 - -
451.319 TVA + REDIP s/TVA Taxe EM - - - - - -
451.381 Attribution financements spéciaux - - - - 8 794.20
déchets
451.430.1 Aide sociale (interne) - - 10 000 - -
451.434 Taxe EM 210 000 200 000 204 913.36
451.435 Ristourne : verre, papier, ferraille 16 000 12 000 16 800.54
451.435.1 Vente Containers et divers - - 800 - -
451.436 Remboursements de tiers (Ass.) - - - - 397.25
451.481 Prélèvement s/fonds affecté 9280.5 10 960 16 215 - -
451.490 IMPUTATIONS INTERNES - - - - 10 000

451.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
451.434 Ce poste tient compte d'une taxe à 120.-/EM, sans changement depuis 2024.
451.481 Le Fonds de réserve affecté permet d'équilibrer ce compte. Il équilibre également les comptes de fonctionnement 450.

Responsable : PCO

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
452 Déchets spéciaux, voirie 10 000 2 100 10 700 3 000 9 729.11 2 068
452.318 Déchets communaux (sacs non-taxés) 500 2 200 98.43
452.318.1 Déchets carnés (animaux rentes) 3 000 3 000 2 957.50
452.318.2 Déchets Spéciaux Ménager, Part. 6 500 5 500 6 673.18
animaux compagnie
452.436.1 Part de tiers déchets carnés (animaux 2 100 3 000 2 068
rentes)

Responsable : PCO
46 Réseau d'égouts et d'épuration

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
460 Réseau d'égouts et d'épuration 477 365 477 365 391 104 391 104 320 015.40 320 015.40
460.301 SALAIRES 6 100 3 800 3 699.70
460.303 COTISATIONS AVS AC AF 500 400 388.50
460.304 CAISSE PREVOYANCE LPP 600 300 377.55
460.305 ASS ACCIDENTS et MALADIE 135 80 66.45
460.311 ACHAT MACHINE MATERIEL - - 500 - -
460.312 ACHATS ELECTRICITE - - 500 115.21
460.313 ACHATS MARCH PROD ENTRETIEN - - 500 - -
460.314 ENTRETIEN RESEAU 75 000 75 000 42 597.71
460.318 PREST SERVICES HONORAIRES 30 24 26.55
EXPERTISES
460.331 Amortissement obligatoire - - - - - -
Patr.Administratif
460.332 AMORTISSEMENT SUPPL P ADM - - - - - -
460.352 FRAIS APEC 395 000 290 250 272 743.73
460.352.1 APEC Micropolluants - - 19 750 - -
460.381 ATTRIB FINANC SPECIAUX (9280.2) - - - - - -
460.434 TAXE D'ÉPURATION 312 500 302 000 213 888.70
460.434.1 TAXE DE RACCORDEMENTS - - - - 17 815.80
460.434.4 TAXE MICROPOLLUANTS - - 19 750 - -
460.436 PART. DE TIERS - - - - - -
460.452 RISTOURNE APEC - - - - - -
460.481 PRELEV FINANC SPECIAUX (9280.2) 164 865 69 354 88 310.90

460.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
460.314 En ligne avec les dépenses réelles 24-25 (reprise de l'entretien des collecteurs privés par la Commune)
460.352 Augmentation de l'APEC pour couvrir les frais liés à la construction de la nouvelle STEP du Lavasson
460.352.1Les micropolluants sont facturés dans le 460.352
460.434 Ce poste a été budgetisé avec une taxe d'épuration à Fr. 2.50 /m3 majorée par rapport à 2025.
460.434.4Obligation de prévoir une taxe fédérale sur les micropolluants (Fr. 9.-/hab) facturée en plus
460.481 Le compte affecté d'épuration n'est plus équilibré depuis plusieurs années. Les taxes de raccordements, que l'on ne peut pas mettre
au budget compensent une partie (en moyenne 23'000/an). Le fonds de réserve affecté se monte à CHF 917'178 fin 2024.

Responsable : PCO

47 Cours d'eau, rives et ports

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
470 Cours d'eau 0 0 45 000 40 000 0 0
470.314 ENTRETIEN - - 45 000 - -
470.436 PART DE TIERS - - - - - -
470.451 PART CANTON Subvention - - 40 000 - -

Responsable : ADA
 5 Instruction publique et cultes

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
5 Total Instruction publique et cultes 1 738 534.20 0 1 657 659 0 1 295 252.80 0
50 Administration des écoles 194 945 0 161 720 0 138 213.81 0
51 Enseignement primaire 1 070 663 0 943 430 0 741 357.86 0
52 Enseignement secondaire 290 572 0 354 552 0 279 545.71 0
53 Enseignement spécialisé 36 512 0 33 700 0 32 384.72 0
54 Office d'orientation professionnelle 2 870.20 0 3 000 0 2 890.40 0
55 Centre de jeunes AISGE 93 577 0 91 388 0 56 500.59 0
56 Service médical et dentaire 9 556 0 9 846 0 9 478.52 0
57 Camps 27 603 0 48 523 0 21 835.14 0
58 Temples et cultes 12 236 0 11 500 0 13 046.05 0

50 Administration des écoles

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
500 Administration des écoles 194 945 0 161 720 0 138 213.81 0
500.352 ENSEIGNEMENT FRAIS ADMINISTRATIF 194 945 161 720 138 213.81
PRIMAIRE et SECONDAIRE

500.352 Selon budget AISGE

Responsable : EFA

51 Enseignement primaire

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
510 Enseignement primaire 1 070 663 0 943 430 0 741 357.86 0
510.352 PART AISGE 894 868 861 922 641 205.97
510.366 Transports scolaires 175 795 81 508 100 151.89

510.352 Selon budget AISGE; Nombre d'élèves: 151
510.366 Selon budget AISGE. Changement prestataire pour le déplacement en bus. Coûts estimés pour collège du Bix (1 accompagnant pour
12 enfants).

Responsable : EFA

52 Enseignement secondaire

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
520 Enseignement secondaire 290 572 0 354 552 0 279 545.71 0
520.352 PART AISGE 259 868 322 294 249 025.79
520.366 Transports scolaires 30 704 32 258 30 519.92

520.352 Selon budget AISGE; Nombre d'élèves: 63

Responsable : EFA
53 Enseignement spécialisé

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
530 Enseignement spécialisé 36 512 0 33 700 0 32 384.72 0
530.351 PART AISGE 36 512 33 700 32 384.72
530.451 RB DU CANTON - - - - - -

530.351 Selon budget AISGE

Responsable : EFA

54 Office d'orientation professionnelle

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
540 Office d'orientation professionnelle 2 870.20 0 3 000 0 2 890.40 0
540.352 ORIENTATION PROFESSIONNELLE 2 870.20 3 000 2 890.40

540.352 Selon budget de la Ville de Nyon.

Responsable : EFA

55 Centre de jeunes AISGE

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
550 Centre de jeunes AISGE 93 577 0 91 388 0 56 500.59 0
550.352 Centre de Jeunes AISGE 93 577 91 388 56 500.59

550.352 Selon budget AISGE

Responsable : EFA

56 Service médical et dentaire

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
560 Service médical et dentaire 9 556 0 9 846 0 9 478.52 0
560.352 SERVICE MEDICAL AISGE + DENTAIRE 9 556 9 846 9 478.52

560.352 Selon budget Clinique dentaire (CHF 4.–/habitant) + budget AISGE

Responsable : EFA

57 Camps

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
570 Camps 27 603 0 48 523 0 21 835.14 0
570.352 CAMPS Scolaire AISGE 27 603 48 523 21 835.14

570.352 Selon budget AISGE

Responsable : EFA
58 Temples et cultes

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
580 Temples et cultes 12 236 0 11 500 0 13 046.05 0
580.318 EGLISE CULTES PREST SERVICES, - - 3 000 2 665.85
ORGUE, SONO
580.352 PART AUTRE PAROISSE 12 236 8 500 10 380.20

580.352 Centre funéraire de Rolle: env. 4000.–, Ville de Nyon, communauté Catholique env. 8000.–

Responsable : EFA
 6 Police

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
6 Total Police 540 100 29 000 552 792 36 500 661 596.20 35 036.10
60 Service de police 324 000 0 327 242 0 454 574 0
62 Contrôle des habitants et police des étrangers 74 600 29 000 84 600 29 000 79 034 27 434.70
65 Défense contre l'incendie 95 000 0 94 900 7 500 85 332.35 7 601.40
66 Protection civile 46 500 0 46 050 0 42 655.85 0

60 Service de police

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
600 Administration 324 000 0 327 242 0 454 574 0
600.318 PREST SERVICES - - - - - -
600.351 PART AU CANTON FRAIS POLICE 324 000 327 242 454 563
CANTONALE
600.351.1 PART AU CANTON SOLDE ANNEE - - - - 11
PRECEDENTE
600.437 AMENDES - - - - - -
600.451 REMB DU CANTON ANNEE - - - - - -
PRECEDENTE

600.351 Prestations de la police cantonale. Établi selon budget de l'État annoncé pour la réforme policière.
Les prestations du SIR restent dans le 101.318.

Responsable : ADA

62 Contrôle des habitants et police des étrangers

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
620 Contrôle des habitants et police des 74 600 29 000 84 600 29 000 79 034 27 434.70
étrangers
620.301 SALAIRES 47 000 54 000 50 930.60
620.303 COTISATIONS AVS AC AF 4 500 5 200 5 362.55
620.304 CAISSE PREVOYANCE LPP 6 000 5 500 5 248.30
620.305 ASS ACCIDENTS et MALADIE 1 100 900 913.90
620.318 PREST SERVICES 16 000 19 000 16 578.65
620.431 ACTES MOEURS+ATT 29 000 29 000 27 434.70
DOMICILE+PERMIS HABIT.+
NATURALISATION

Responsable : ADA

65 Défense contre l'incendie

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
650 Défense contre l'incendie Nyon-Dôle 95 000 0 94 900 7 500 85 332.35 7 601.40
650.317 RECEPTION et MANIFESTATION 7 500 7 500 7 601.40
650.352 FRAIS GROUP SERVICE FEU 87 500 87 400 77 730.95
650.436 PART DE TIERS - - - - - -
650.452 PART DES 3 COMMUNES - - 7 500 7 601.40
650.317 Équipements et manifestations payés par les 3 communes (cf 650.452 et 101.317)
650.352 Participation de Genolier au budget du SDIS NYON-DOLE intercommunal

Responsable : PCO

66 Protection civile

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
660 Protection civile 46 500 0 46 050 0 42 655.85 0
660.352 PART ORPC DISTRICT NYON 46 500 46 050 42 655.85
660.380 ATTRIB FONDS RESERVE (9282.2) - - - - - -
660.465 DISPENSES ABRIS PC - - - - - -
660.480 PREL FONDS RESERVE (9282.2) - - - - - -

660.352 Selon budget ORPC

Responsable : ADA
 7 Sécurité sociale

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
7 Total Sécurité sociale 2 437 009 0 2 434 325 0 6 371 382.49 496.20
71 Service social communal et intercommunal 452 293 0 451 600 0 308 997.29 0
72 Prévoyance sociale 1 984 716 0 1 982 725 0 6 062 385.20 496.20

71 Service social communal et intercommunal

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
710 Service social communal et 452 293 0 451 600 0 308 997.29 0
intercommunal
710.351 FONDATION SOCLE COMMUNE - - - - - -
710.352 CENTRE REGIONAL (CSR) - - - - - -
710.365 Aides, Subvention à institutions privées 3 500 7 000 3 057
710.365.1 AIDE PETITE ENFANCE 443 793 431 600 293 622.62
710.366 AIDE INDIVIDUELLE 5 000 13 000 2 317.67
710.390 IMPUTATIONS INTERNES - - - - 10 000

710.365.1Selon budget RAT et buts optionnels de l'AISGE (Accueil de l'enfance)
710.366 Exemption taxe poubelles (RI, AI), don sac-poubelles. Variation taxe EM selon nombre de personnes (cf 451.430.1)

Responsable : EFA

72 Prévoyance sociale

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
720 Prévoyance sociale 1 984 716 0 1 982 725 0 6 062 385.20 496.20
720.351 Cohésion Sociale (ex-FactureSociale) 1 979 716 1 977 855 6 057 737
PART AU CANTON
720.351.1 Cohésion Sociale (ex-FactureSociale) - - - - - -
PART AU CANTON SOLDE ANNEE
PRECEDENTE
720.352 SOCIALE ARAS REG AGENCES 5 000 4 870 4 648.20
720.451 Cohésion Sociale (ex-FactureSociale) - - - - 496.20
PART AU CANTON ANNEE
PRECEDENTE
720.452 SOCIALE RB ARAS REG AG - - - - - -

720.351 Dès 2021, la "Facture sociale" s'appelle "Cohésion sociale". Suite à la NPIV (Nouvelle Péréquation Intercommunale Vaudoise), un
transfert important s'est opéré avec la Péréquation horizontale (cf 220.352).
720.352 Repris en grande partie par le canton dès 2021, reste encore CHF 2.35/habitant

Responsable : EFA
 8 Services industriels

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
8 Total Services industriels 313 990 313 990 297 300 297 300 429 269.52 429 269.52
81 Service des eaux 313 990 313 990 297 300 297 300 429 269.52 429 269.52

81 Service des eaux

N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
810 Service des eaux 313 990 313 990 297 300 297 300 429 269.52 429 269.52
810.301 SALAIRES 28 200 25 000 26 826.40
810.303 COTISATIONS AVS AC AF 2 700 3 000 2 425.50
810.304 CAISSE PREVOYANCE LPP 2 405 2 000 1 883.75
810.305 ASS ACCIDENTS et MALADIE 785 600 523
810.306 INDEMNISATION ET 3 000 3 000 664.40
REMBOURSEMENT
810.311 ACHATS MACH et MAT COMPTEURS 4 200 6 000 1 772.55
810.312 ACHATS ELECTRICITE 13 000 15 000 12 350.95
810.312.1 ACHATS EAU CDG 90 000 80 000 60 045.65
810.314 ENTRETIEN STATIONS 14 000 9 000 43 894.80
810.314.1 ENTRETIEN RESEAU 50 000 50 000 74 380.35
810.318 PREST SERVICES ANALYSES EAU 16 200 16 200 5 263.40
ASS et TEL
810.319 FRAIS DIVERS TAXES TVA (au forfait 2 500 2 500 663.57
0.1 %)
810.331 Amortissements Obligatoire : - - - - 107 867.50
PatrimAdmin - Instal. SI
810.352 PART SAPAN 25 000 25 000 14 361.40
810.352.1 FRAIS EXPLOITATION MONTANT 62 000 60 000 76 346.30
810.381 ATTRIB FINANC SPECIAUX (9280.3) - - - - - -
810.427 ABONNEMENTS 20 000 18 000 19 310
810.430 TVA N0 CH-112.667.312 (au forfait 2.5 7 300 13 000 7 288.30
%)
810.434 TAXES RACCORDEMENT EAU - - - - 30 430.50
810.435 VENTE EAU 160 000 183 000 153 892.25
810.435.1 VENTE EAU CDG 90 000 80 000 58 024
810.436 PART DE TIERS ASS. - - - - 5 923.50
810.452 REMBOURSEMENT SAPAN - - - - - -
810.465 SUBSIDES ECA - - - - - -
810.481 PREL FINANC SPECIAUX (9280.3) 36 690 3 300 154 400.97

810.301 Augmentation de salaires de 3%
810.304 Changement de plan LPP, + 2% de taux de bonification, répartition commune/employé 60/40.
810.306 Service de piquet
810.311 Compteurs + machine détection métal
810.312.1Correspond aux achats d'eau à Arzier pour CDG et refacturation à la clinique, s'équilibre avec le compte 810.435.1. Ajustement sur
base comptes 2025.
810.314 Changemernt BH, nouveau contrat d'entretien
810.352.1Entente eaudici. Remplacement du matériel d’exploitation; mesures découlant de l’analyse AMDEC (Analyse des Modes de
Défaillance, de leurs Effets et de leur Criticité) réalisée en 2024
810.435 Avec un prix du m3 à 1.–/m3 dès 2023.
810.481 Le services des eaux doit être équilibré. Le fonds de réserve affecté se monte à CHF 3'516'593.- fin 2024
 Responsable : GFA

Compte de fonctionnement
N° Désignation Budget 2026 Budget 2025 Comptes 2024
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
1 Administration générale 1 304 200 50 550 1 313 941 30 500 1 164 406.23 119 363.93
2 Finances 6 344 625 11 931 700 6 562 867 12 255 400 5 098 401.35 14 852 999.70
3 Domaines et bâtiments 886 390 1 528 972.20 1 051 320 1 569 563 1 094 885.82 1 649 801.90
4 Travaux 1 618 475 861 425 1 560 509 783 149 1 493 303.43 697 646.43
5 Instruction publique et cultes 1 738 534.20 0 1 657 659 0 1 295 252.80 0
6 Police 540 100 29 000 552 792 36 500 661 596.20 35 036.10
7 Sécurité sociale 2 437 009 0 2 434 325 0 6 371 382.49 496.20
8 Services industriels 313 990 313 990 297 300 297 300 429 269.52 429 269.52
15 183 323.20 14 715 637.20 15 430 713 14 972 412 17 608 497.84 17 784 613.78
Excédent de recettes 176 115.94
Excédent de charges 467 686 458 301
15 183 323.20 15 183 323.20 15 430 713 15 430 713 17 784 613.78 17 784 613.78