Rapport de la Commission des finances

Conseil communal de Genolier

Rapport de la Commission des finances

Objet: Préavis n° 59/2024
Budget 2025
Date séance: lundi 11 novembre 2024

Présents: Pascal Colombo, André Darmon, Gérald Girardet, Jean Zucchello, ainsi que la
commission des finances au complet

La commission des finances tient à remercier les membres de la Municipalité pour la rigueur
apportée à la préparation du budget 2025. La clarté des documents transmis ainsi que la
pertinence des réponses apportées à nos nombreuses questions ont été particulièrement
appréciées.

Le budget présenté prévoit un excédent de charges de CHF 458'301.- et un autofinancement
négatif estimé à CHF 240'900.—. Cette faible différence est due aussi bien à une prévision
d'amortissements limitée au strict obligatoire (CHF 166900) qu'à de faibles attributions aux
fonds de réserves et aux financements spéciaux (CHF 139'370); la logique étant que des
amortissements conséquents ont été effectués sur l'exercice 2023 et les fonds de réserve sont
déjà bien dotés.

Comme à l'accoutumée, les revenus aléatoires, tels que les mutations, successions où gains
immobiliers, qui représentent un revenu médian de CHF 850'000.- sur les 15 derniers exercices,
n'ont pas été intégrés au budget.

À noter, l'inscription au budget du remplacement des panneaux thermiques du bâtiment des
eaux vives (compte 3511.314 entretien bâtiment) pour CHF 35'000.-; en effet, même si le
préavis de couverture du toit par des panneaux ou tuiles solaires, qui sera de nouveau présenté
au Conseil en 2025, venait finalement à être refusé, les panneaux thermiques défectueux
devront être néanmoins remplacés.

Les revenus projetés s'élèvent à CHF 14'972'412.- (-4,5%), tandis que les charges atteignent
CHF 15430713.- (-6,6%). Ces variations s'expliquent principalement par l'introduction de la
nouvelle péréquation intercommunale (NPIV) qui s'est révélée favorable à Genolier. Cette
réforme entraîne un transfert notable entre la péréquation (compte 220.352) et la cohésion
sociale (compte 720). D'autre part, les coûts liés à la police cantonale (compte 600.351)
enregistrent une diminution significative.

Au total, cette nouvelle répartition réduit de 16.4% la part des deniers communaux destinée au
canton pour l'année à venir, ce qui constitue une évolution notable et bienvenue.

Présidente: Carine Maeder Secrétaire: Laurence Werlen Courriel :
Ch. de Bellevue 5 Ch. de Gossan 3 ccommunal@bluewin.ch
1272 Genolier 1272 Genolier

079 287 4207 078 605 72 55


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AISGE (500, 510, 520, 530, 550, 570)

L'Association Intercommunale Scolaire de Genolier et Environs (AISGE) traverse actuellement
une période difficile (cf. La Côte du 13.11.2024). La part prise en charge par la commune n'a
cessé d'augmenter au cours des 10 dernières années. Bien que l'augmentation pour cette
année soit limitée à CHF 50'000.-, elle représente néanmoins une hausse cumulée de 54,5 %
sur 10 ans. Ceci contraste avec une augmentation de seulement 10 % du nombre d'élèves et
une progression de 7.43 % du coût de la vie sur la même période.

Pour le budget communal, cette hausse de contribution correspond, sur 10 ans, à près de 3
points d'impôt supplémentaires (CHF 576'067).

En raison de l'importance de l'AISGE, la Commission des Finances recommande fermement à
la Municipalité de surveiller de près ses comptes et sa gestion pour éviter toute dérive
budgétaire future; un audit indépendant devrait être effectué et la Commission des finances
tenue informée.

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[fig. 2. Évolution du montant total AISGE]
Aide petite enfance (710.365.1)

Le réseau d'accueil des Toblerones (RAT) gère cet accueil selon les buts optionnels de l'AISGE.
L'augmentation des coûts est particulièrement marquée cette année, avec une hausse de
CHF 120'000.— (+39,3 %) par rapport à un budget 2024 déjà en hausse.

Cette augmentation serait principalement due à la hausse des charges salariales. La
Commission des Finances juge néanmoins cette progression préoccupante, d'autant plus qu'elle
atteint 56,2 % sur 10 ans. Elle invite donc la Municipalité à suivre ce dossier avec la plus grande
attention; un audit de l'AISGE devrait être étendu à cette activité.

Présidente: Carine Maeder Secrétaire: Laurence Werlen Courriel :
Ch. de Bellevue 5 Ch. de Gossan 3 ccommunal@bluewin.ch
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